ндфл- Территория 1С - Форум на Kuban.ru

К списку форумов

К списку тем

Регистрация Правила Главная форума Поиск

ндфл

Гость

0 - 14.02.2013 - 09:47

Добрый день ! Подскажите, пожалуйста, у меня 1с 8,2 редакция 2.0.44.10 , усн 15%, при формировании кудир ндфл не встает расходом, и при начислении зарплаты в проводках по ндфл пишется он не для НУ. Как изменить настройки ?

Гость

1 - 14.02.2013 - 12:57

Никак. Т.е. абсолютно. И страдания напрасны: НДФЛ не является расходом предприятия.

Гость

2 - 14.02.2013 - 13:08

+1
"Налог на доходы физических лиц" - удерживается из ЗП сотрудников. Организация выступает лишь налоговым агентов по удержанию налогу из доходов и перечислению в бюджет. см. НК РФ.

3 - 14.02.2013 - 13:13

НДФЛ работника это расходы на оплату труда.

Гость

4 - 14.02.2013 - 13:19

3-victuan > "в проводках по ндфл пишется он не для НУ"

Гость

5 - 14.02.2013 - 14:06

ТоварисЧу надо бы пояснить некоторые принцЫпы:
1. Расходами предприятия является выплата заработной платы.
2. <Выплата работнику> = <Сумма по ведомости начисленного> + <удержанный НДФЛ>.
"Начисленной" сумма "по ведомости" будет та, что идет по временной оси позже начисления (т.е., проводок типа 20/70).
"Удержанное" НДФЛ появляется одновременно с выплатой. Но из "начисленного". Т.е., после проводок 70/68.
Вот если все условия соблюдены (и конфа видит связь между этими событиями), тогда, и только тогда, и не иначе, "проводки по НДФЛ" будут включены в расходы предприятия по признаку "выплата заработной платы".

6 - 14.02.2013 - 14:30

5-VZ >Вот так и надо было писать изначально. А не ту муйню, что в (1).

Гость

7 - 14.02.2013 - 14:49

6-victuan > Может, ту, что в (3)? И в (1) не содержится информации для самостоятельного размышления?

8 - 14.02.2013 - 14:58

4-Зелёный тролль >Для НУ он будет при перечислении его в бюджет.
7-VZ >А что? Написанное в (3) противоречит написанному в (5)? Вот в (1) противоречит.

Гость

9 - 14.02.2013 - 15:21

8-victuan > Усугубляешь? Ну-ну.
Вопрос был задан предельно четко: "Как изменить настройки ?".
Ответ (1) содержал не менее четкий ответ на вопрос: "Никак".
В (2) и (3) Было пояснение "Почему так". Что является добровольным и ненаказуемым пояснением, но не ответом.
В (5) было разъяснение, и очень краткое описание функционала, предваряющее невысказанный очередной вопрос "А как же тогда...".
В этой связи претензия в (5), как бы помягше-то..., необоснована. А резкая оценка, как бы исшшо помягчее-то..., не продумана.

10 - 14.02.2013 - 15:28

9-VZ >

Цитата:

Сообщение от VZ

Посмотреть сообщение

Никак. Т.е. абсолютно

Это что? Ответ на сабж. Казалось бы, что еще? Нет, нужно было добавить

Цитата:

Сообщение от VZ

Посмотреть сообщение

НДФЛ не является расходом предприятия

А это что? мнение? причем ошибочное, т.е. муйня.

Гость

11 - 14.02.2013 - 15:38

10-victuan > Во-первых, не ошибочное. А есть истина. Расходом предприятия является выплата з/п (для УСН), или начисление з/п (общий режим). Выплата. А вот что есть выплата разъяснено в п.2 (5). Проникнись.

12 - 14.02.2013 - 15:40

11-VZ >Расход предприятия возникает в момент перечисления НДФЛ в бюджет. Так?

13 - 14.02.2013 - 15:41

Т.е. НДФЛ н\а создает расход у предприятия не в момент выплаты з/п, а в момент его (НДФЛ) перечислениия.

14 - 14.02.2013 - 15:43

Ведь сам же пишешь

Цитата:

Сообщение от VZ

Посмотреть сообщение

"проводки по НДФЛ" будут включены в расходы предприятия

Но в то же время

Цитата:

Сообщение от VZ

Посмотреть сообщение

НДФЛ не является расходом предприятия

Гость

15 - 14.02.2013 - 15:49

12-victuan > Нет.
13-victuan > Нет.

16 - 14.02.2013 - 15:51

15-VZ >А как же тогда кассовый метод? НДФЛ исчислили, но не перечислили, откуда расход предприятия?

Гость

17 - 14.02.2013 - 16:05

16-victuan > Еще раз. "Исчислено" вообще не относится к налогообложению предприятия. Совсем. Т.е. абсолютно. Потомушто гладиолус: читай название налога.
"Удежанное" появляется в момент выплаты. И не иначе, как из этой самой выплаты. И входит в состав этой самой выплаты. Вот тут и "кассовый метод", тут и "расход предприятия": выплата. Именно выплата, и ничего, кроме выплаты. И размер этой самый выплаты определяется как некая сумма (см. выше).
"Перечисление в бюджет" чужого налога никак не сказывается на налогообложении. Да, есть обязанность перечислить собранное, да, есть санкции за неперечисление, но к налогообложению именно предприятия это не имеет никакого отношения.
Совсем. Т.е. абсолютно.

18 - 14.02.2013 - 16:07

17-VZ >Угу, ты забыл.
То, что удержан,о тут же подлежит перечислению. Если не перечислено, значит и не удержано, только исчислено. Это я привожу по памяти твои же слова в прошлогодней теме. Если хочешь могу покопаться и точно процитировать тебя.

Гость

19 - 14.02.2013 - 16:20

18-victuan > Покопайся, покопайся... Такую ересь я сказать никак не мог.
Но ты потрудись.

Гость

20 - 14.02.2013 - 16:21

НДФЛ не является расходом предприятия. этот налог уплачивает не оно. оно лишь удерживает его из ЗП сотрудников и перечисляет в бюджет.

если НДФЛ отменят или уваеличат в 5 раз, то расходы предприятия никак не изменятся.

Гость

21 - 14.02.2013 - 16:25

я вас что-то не очень понимаю... для ОСН действительно не является расходом предприятия - в расход идет начисление з/п. с УСН не работаю, но по логике - начисление з/п тут не расход. расход - выплата. но если НДФЛ удержан, то выплата за минусом НДФЛ, соотв НДФЛ не пошел в расход. как-бы расход наверно идет в момент перечисления... или я что-то совсем не понимаю?

22 - 14.02.2013 - 16:29

20-Зелёный тролль >

Цитата:

Сообщение от Зелёный тролль

Посмотреть сообщение

если НДФЛ отменят или уваеличат в 5 раз

, то выплата на руки изменится на эту величину, поэтому

Цитата:

Сообщение от Зелёный тролль

Посмотреть сообщение

расходы предприятия никак не изменятся

23 - 14.02.2013 - 16:31

21-Buhta >Ты правильно поняла, а вот дядя Валера...
Кстати, насчет ОСН не так всё категорично. ОСН для юрлиц может быть и кассовым методом, а уж для ИП тем более только по оплате.

24 - 14.02.2013 - 16:34

19-VZ >

Цитата:

Сообщение от VZ

Посмотреть сообщение

всей этой схеме налогообложения места для "долгов по НДФЛ" просто нет

Но если НДФЛ удержан, но не перечислен, тогда возникает долг по НДФЛ, значит по твоей логике НДФЛуд = НДФЛпер?

Гость

25 - 14.02.2013 - 16:59

21-Buhta > Не правильно понимаешь. И путаешь налоговый отчет с расшифровкой по операциям.
Ты еще не забыла, что, в общем случае, предприятие на УСН не обязано вести бухгалтерский учет?
Так вот, к уплаченному налогу по УСН, как необходимое, и неотделимое от выплаты налога (обрати внимание на термин!) относится декларация по этому самому налогу, разбитая на составляющие согласно статьям 346... И места там для НДФЛ нет. А для выплат - есть, как расходам предприятия.
Но у нас есть (у 1С есть) отчет по движениям, которые попадут в расходы предприятия.
Вот в этом самом отчете проводки 70/68 есть. Но они есть не потому, что 70/68, а потому что после них есть 70/50 (или 70/51). Вот не будет 70/50, не будет и 70/68 как "расход".
Не имеют проводки начисления НДФЛ (70/68) самостоятельного значения, если оне не становятся удержанием в выплате.
Еще раз уточняю: НДФЛ удержанный появляется одновременно с ведомостью. И вместе с ведомостью становятся выплатой.
Т.е., вылата = на_руки+НДФЛ_удержано. Причем на_руки присутствует в проводках в пределах начисленного, а НДФЛ присутствует в проводках в пределах удержанного, т.е. не выше на_руки.
Не надо гипнотизировать себя проводками в отчете. Это просто расшифровка. Указание области, из которой ноги растут. Будет ли эта проводка учтена в расходе, или нет.

Гость

26 - 14.02.2013 - 17:00

24-victuan > Господи, разумеется - НЕТ. Читай, что ли основы...

Гость

27 - 14.02.2013 - 17:01

мне все-таки кажется, что автор спросил немного о другом:) в начислении зарплаты в нормальном состоянии встает к принимаемым и принимается в момент перечисления, но у ТС сразу непринимаемым пишет... ща кто-нить и до настроек докопается;)

Гость

28 - 14.02.2013 - 17:02

22-victuan > я согласен что в КУДиР в расходы сумма НДФЛ попадает в 1Ске при перечислении НДФЛ в бюджет. Я не согласен, что это правильно :-)

(0) Автор не сказал, начисление (с которого НДФЛ начисляется) по ведомости у него попадает в принимаемые или нет?

Гость

29 - 14.02.2013 - 17:03

+25 Еще обрати внимание: налогоплательщик налоги уплачивает, налоговый агент - перечисляет.
По всему НК эти два термина строго не пересекаются.

30 - 14.02.2013 - 17:05

УСН - кассовый метод признания расходов
=> только то, что прошло по кредиту счетов 50,51 является расходом предприятия (а также то, что прошло за счет (взаимо)зачета) =>
70/50(51) выплата з/п за минусом НДФЛ
68.1/51 оплачен НДФЛ
В этом схеме (признания расхода) нет места факту "удержание НДФЛ", т.к. при этом не происходит оплаты.

Гость

31 - 14.02.2013 - 17:06

25-VZ > в данный момент как-раз вопрос не о бухгалтерском учете и не о проводках:)

Гость

32 - 14.02.2013 - 17:09

27-Buhta > Не фантазируй. Вопрос совершенно однозначен "при начислении зарплаты в проводках по ндфл" - где здесь "выплата"? Где здесь "перечисление НДФЛ"?
Не надо додумывать. Аффтар спросил вполне вменяемо, и четко, как ему проводки по НДФЛ, появившиеся вместе с начислением, впиндюрить в расходы УСН.
Все. И не надо лишнего накручивать.

33 - 14.02.2013 - 17:10

Сотрудник заработал 1000 руб.
Предприятие выплатило ему 870 руб (за минусом НДФЛ). Но НДФЛ 130 руб "зажало" и не перечислило в бюджет.
Так на основании чего предприятие в расходах должно показать 1000 руб, если 130-ю рублями из них пользуется (хоть и неправомерно) и возможно получает выгоду.

Гость

34 - 14.02.2013 - 17:16

32-VZ > я как раз не накручиваю:) ни разу:) ни с 8-кой, ни с УСН дела на практике не имею и вот тупо как автор дивлюсь, что в операции начисления зарплаты встает как-бы 2-мя проводками с выделением НДФЛ и на каждую типа принимается к НУ или не принимается... вот куда смотрю - там принимается (написано в проводке начисления, принимается в книгу после перечисления), а у автора не принимается... ЗЫ: любят же одинеснеги флудить в тематических ветках по теме;)

Гость

35 - 14.02.2013 - 17:18

32-VZ > автор умолчал, принимаюется ли в расходу начисление, с которого начислен НДФЛ. по коду выходит, что НДФЛ рассчитывается в расходы пропорционально принимаемым и непринимаемым суммам начислений.

Гость

36 - 14.02.2013 - 17:19

30-victuan > Есть удержание НДФЛ. И к зачету по расходам включается вся выплата, без всякого "за минусом".
Не надо фантазий. Не надо "интерпритаций". Не по чину.

37 - 14.02.2013 - 17:21

36-VZ >Разработчикам конфигураций 1С сначала это втолкуй.

38 - 14.02.2013 - 17:24

36-VZ >По платежному документу прошло 870 рублей, но в расходы берем 1000? 130 руб. возьмем в расходы без подтвержающих документов? А потом при проверке будем сказку из (25) рассказывать инспектору?

39 - 14.02.2013 - 17:25

35-Зелёный тролль >Эти все моменты уже не интересны. Не флуди )))

К списку вопросов

[1] [2] [3] [4] [5] [6]

« Предыдущая тема | Следующая тема »

Copyright ©, Все права защищены