| 0
- 20.03.2013 - 09:48
|
Подскажите, пожалуйста, почему НДФЛ перечисленный в декабре 2011 за январь 2012 не попадает в налоговый регистр по НДФЛ ни декабря, ни января. Есть какое-то законодательное основание для такого поведения программы?
    | |
| 1
- 20.03.2013 - 09:54
| есть письмо Минфина, что авансом перечислять НДФЛ нельзя... это считается ошибочно перечисленными средствами со всеми вытекающими... | |
| 2
- 20.03.2013 - 10:02
| Спасибо, Гена! Номер письма можете подсказать? | |
| 3
- 20.03.2013 - 10:04
| Кстати, это не авансом. Это уплата начисленных в декабре за январь отпускных. | |
| 4
- 20.03.2013 - 10:06
| А в каком месяце была выплата? | |
| 5
- 20.03.2013 - 10:09
| Выплата в декабре. | |
| 6
- 20.03.2013 - 10:14
| Тогда с точки зрения закона все верно, ищите косяк в программе. | |
| 7
- 20.03.2013 - 10:16
| (5) тогда это декабрьский доход, а не январский... | |
| 8
- 20.03.2013 - 10:18
| 7-Гена > но начисление январской части переходящего отпуска попадает в налоговый регистр в январь. | |
| 9
- 20.03.2013 - 10:27
|
конфигурация релиз | |
| 10
- 20.03.2013 - 10:32
| 9-Гена > ЗиК 331 | |
| 11
- 20.03.2013 - 10:38
| там есть реквизит даты выплаты дохода по НДФЛ... | |
| 12
- 20.03.2013 - 10:42
|
В законе (НК) противоречия нет. И январская часть отпуска, как заработная плата, относится к доходам января. Когда бы ни был расчет. Когда бы не было удержание: это доход января, это удержание с НДФЛ января, и перечисление налоговым агентом этой суммы относится к НДФЛ следующего года. Но сейчас. Но следующего года. Действие бухгалтера, отвечающего за банковские перечисления: указать в платежке правильно гналоговый период (т.е., следующий год). Действие бухгалтера-расчетчика: отразить эту перечисленную сумму в документе перечисления НДФЛ в бюджет, правильно указав ПП и период. И все будет хорошо :) | |
| 13
- 20.03.2013 - 10:49
| а я вообще не знаю как с этими регистрами бороться:( когда-то сто лет назад, когда еще не было регистров, была переплата, постоянно какие-то доначисления и переначисления за прошлые периоды, дробные платежи, которые ЗИК абсолютно не правильно распределяет... да еще сдавали раньше все филиалы в головную налоговую, а платили по своим... как теперь свести концы с концами абсолютно не представляю:( | |
| 14
- 20.03.2013 - 10:51
| Письмо ФНС от 04.07.11 N ЕД-4-3/10764 Пользователь: Ваниль Дата: 29.10.2012 Здравствуйте! Подскажите пожалуйста! Налоговая пришла и говорит что-то такое... блин, слов нет. У нас бывает, например, 9-го числа перечислили все налоги (в т.ч. и НДФЛ), а зарплату выдаем 10-го. ЭТО УЖАСНОЕ НАРУШЕНИЕ??? Понимаю, что надо удерживать НДФЛ в день выплаты. Но если перечислили на день раньше - неужели это может быть основание, чтобы не брать к зачету ВООБЩЕ? Говорит, "мы вернем вам эти деньги, потом заплатите по новой, и соответственно пени за весь период". Ну не бред? Не может быть такого, а? Выручайте пожалуйста! Пользователь: СНВ Дата: 07.11.2012 2Ваниль: дело чем кончилось? Пользователь: Ваниль Дата: 28.11.2012 Дело закончилось тем, что директор согласился, лишь бы отстали. Хотя, и сумма немаленькая получилась. | |
| 15
- 20.03.2013 - 11:04
|
11-Гена > там есть реквизит даты выплаты дохода по НДФЛ Нет такого. Есть дата документа, дата платежа и платежного поручения (все декабрьские) и "месяц налогового периода" - январь. 12-VZ > так и сделано, но в регистр не попадает! | |
| 16
- 20.03.2013 - 11:05
| 14-Гена > И нафига ты, Гена, привел жалобу этих тупиц? Ведь не похоже на то, чтоб отправить платежное поручение, надо на оленях пол-дня скакать. Инетом-то пользуются? Какое препятствие непреодолимой силы мешает ПП отослать попозже?? | |
| 17
- 20.03.2013 - 11:06
| 15-Lotos1C > И правильно, что не попадает. Регистр отображается на конкретный год. С какой такой стати там должны быть сведения для другого налогового периода? | |
| 18
- 20.03.2013 - 11:08
| (12) "январская часть отпуска, как заработная плата" - а ФНС согласна, что отпуск=зарплата? По-моему - нет, у них даже коды дохода разные. | |
| 19
- 20.03.2013 - 11:14
|
(15) в доке отпуска... в последний раз: безопаснее провести весь отпускной доход декабрём, раз перечисление в бюджет НДФЛ прошло декабрём же... | |
| 20
- 20.03.2013 - 11:17
|
18-Ткачик > "Код дохода", и принадлежность к начислениям, относящимся к оплате труда - сущности разные. Примечание: в НК никакие "коды доходов" не фигурируют. Все эти канцелярские новации на расчет не влияют. | |
| 21
- 20.03.2013 - 11:18
| 19-Гена > наверное, да :( Но тогда получится, что мы неправильно сдали отчет за 2011 г. | |
| 22
- 20.03.2013 - 11:22
|
(21) обычная корректировка одной новой справки по сотру за 2011 год... старый номер, новая дата... зато вообще не будет наездов... | |
| 23
- 20.03.2013 - 11:25
| 22-Гена > не поняла, можно подробнее. | |
| 24
- 20.03.2013 - 11:28
| (20) Я думаю, в данном случае "канцелярские новации" как раз отражают сущность. Отпуск ведь бывает разным, в том числе и не связанным непосредственно с работой. Учебный, например. К какому периоду его будем относить, если он переходящий? | |
| 25
- 20.03.2013 - 11:28
| сдайте коррсправку 2-НДФЛ | |
| 26
- 20.03.2013 - 11:41
|
24-Ткачик > В НК, в главе 1, раздел 1, есть замечательная статья 11. Где очень ясно указывается, где смотреть значение того, или иного термина. А именно: термин должен быыть описан или в НК, или применяется в том смысле, в котором он описан в "других отрослях законодательства". Так вот, в "других отраслях законодательства", а именно в Трудовом Кодексе РФ, "оплата отпуска" названа четко и ясно: на время отпуска (оплачиваемого) сохраняется заработная плата. В среднем размере. Но от того, что зарплата расчитывается в среднем размере, она не перестает быть зарплатой. Ведь собачка среднего размера все равно собачка, не так ли? | |
| 27
- 20.03.2013 - 11:44
| 25-Гена > Нет такой сущности, как "корректировка 2-НДФЛ". Оне имеют пока еще возможность сдать 2-НДФЛ по новой. До 31 марта. Включительно. | |
| 28
- 20.03.2013 - 11:51
| (26) Насчет собачки - безусловно так. Но крупная кошка не становится собачкой из-за совпадения размеров. :-) | |
| 29
- 20.03.2013 - 12:04
| 28-Ткачик > Совершенно верно. По этому зарплата в среднем размере остается заплатой. Особенно, если этот размер маленький. Большой точно так же :D | |
| 30
- 20.03.2013 - 13:06
| 27-VZ > за 2011 год? | |
| 31
- 20.03.2013 - 13:55
|
30-Lotos1C > Для 2011 поезд уже ушел. За 2012 еще нет. А для того, чтобы перечисленное в 2011 году появилось для отчета за 2012, надо в этом самом доке перечисления указать период 2012 года. Возможно, вы это сделали одной платежкой. Это - неправильно: нельзя смешивать суммы за разные налоговые периоды. Пренебрегли? Сами себе злобные буратины. Теперь этот единый платеж по ПП разбивайте на два документа Перечисление НДФЛ в бюджет. В одном указывайте 2011 (этот документ уже есть), а в другом (которого еще нет) указывайте период 2012 года с суммой этих самых НДФЛ за январские части отпусков. Основание будет одно и тоже ПП. Ничего, документ стерпит. | |
| 32
- 20.03.2013 - 14:02
| 31-VZ > Вы в очередной раз проигнорировали мой пост №15. У нас заведено именно так, как Вы пишете в посте №31. | |
| 33
- 20.03.2013 - 14:07
| не в документе, а в константе | |
| 34
- 20.03.2013 - 14:10
|
32-Lotos1C > Если все сделано правильно, то все и получается правильно. И не надо меня убеждать в обратном. Не надо. В 2011 я лично причесывал эти сами "Перечисления...", чтобы и пазл за 2011 год сошелся, и чтоб на 2012 все было правильно. И сделал обормотку, которая в любое время показывает, сколько нужно перечислить, и по какой ставке. Показал, научил, и предупредил, что больше спасением их трусов заниматься не буду. Косяк ваш. В перечислениях. Сами разгребайте. | |
| 35
- 20.03.2013 - 18:33
|
32-Lotos1C > Посмотри прошлогоднее обсуждение вопроса в http://forums.kuban.ru/f1040/%D0%9F%...5-2184658.html Если константа "Оплату отпуска по НДФЛ учитывать по месяцу начисления" переведена в "1" с 2012 года, то январская часть дохода отпуска декабря попадёт в январь 12-го, и это правильно, чтобы не потерять облагаемый доход при переходе, т.к. в 2011 году по ней сведения сданы не были. А перечисленную сумму НДФЛ ы декабре за январскую часть отпуска поставьте в документе перечисления не за декабрь, а за январь 2013-го. | |
| 36
- 20.03.2013 - 21:09
| вопчем я сделала вывод, что НДФЛ лучше перечислять с опозданием и недоплачивать:) дешевле обойдется:) | |
| 37
- 20.03.2013 - 21:11
| (36) по внутренней инструкции - за такое штраф 20% | |
| 38
- 20.03.2013 - 21:23
| 37-Гена > а что, за ситуацию (14) штрафа не будет?;) а то еще получится, что и штраф наложат и "якобы переплату" не вернут | |
| 39
- 20.03.2013 - 21:27
|
будет... шаг влево, шаг вправо - расстрел... штраф, что за авансовую уплату на жень, что за опоздание на день... :) | |
Интернет-форум Краснодарского края и Краснодара |
