К списку форумов К списку тем
Регистрация    Правила    Главная форума    Поиск   
Имя: Пароль:
Рекомендовать в новости

НДФЛ перечисленный в декабре за январь

Гость
0 - 20.03.2013 - 09:48
Подскажите, пожалуйста, почему НДФЛ перечисленный в декабре 2011 за январь 2012 не попадает в налоговый регистр по НДФЛ ни декабря, ни января. Есть какое-то законодательное основание для такого поведения программы?


1 - 20.03.2013 - 09:54
есть письмо Минфина, что авансом перечислять НДФЛ нельзя... это считается ошибочно перечисленными средствами со всеми вытекающими...
Гость
2 - 20.03.2013 - 10:02
Спасибо, Гена! Номер письма можете подсказать?
Гость
3 - 20.03.2013 - 10:04
Кстати, это не авансом. Это уплата начисленных в декабре за январь отпускных.
4 - 20.03.2013 - 10:06
А в каком месяце была выплата?
Гость
5 - 20.03.2013 - 10:09
Выплата в декабре.
6 - 20.03.2013 - 10:14
Тогда с точки зрения закона все верно, ищите косяк в программе.
7 - 20.03.2013 - 10:16
(5) тогда это декабрьский доход, а не январский...
Гость
8 - 20.03.2013 - 10:18
7-Гена > но начисление январской части переходящего отпуска попадает в налоговый регистр в январь.
9 - 20.03.2013 - 10:27
конфигурация
релиз
Гость
10 - 20.03.2013 - 10:32
9-Гена > ЗиК 331
11 - 20.03.2013 - 10:38
там есть реквизит даты выплаты дохода по НДФЛ...
Гость
12 - 20.03.2013 - 10:42
В законе (НК) противоречия нет. И январская часть отпуска, как заработная плата, относится к доходам января. Когда бы ни был расчет. Когда бы не было удержание: это доход января, это удержание с НДФЛ января, и перечисление налоговым агентом этой суммы относится к НДФЛ следующего года. Но сейчас. Но следующего года.
Действие бухгалтера, отвечающего за банковские перечисления: указать в платежке правильно гналоговый период (т.е., следующий год).
Действие бухгалтера-расчетчика: отразить эту перечисленную сумму в документе перечисления НДФЛ в бюджет, правильно указав ПП и период.
И все будет хорошо :)
13 - 20.03.2013 - 10:49
а я вообще не знаю как с этими регистрами бороться:( когда-то сто лет назад, когда еще не было регистров, была переплата, постоянно какие-то доначисления и переначисления за прошлые периоды, дробные платежи, которые ЗИК абсолютно не правильно распределяет... да еще сдавали раньше все филиалы в головную налоговую, а платили по своим... как теперь свести концы с концами абсолютно не представляю:(
14 - 20.03.2013 - 10:51
Письмо ФНС от 04.07.11 N ЕД-4-3/10764

Пользователь: Ваниль
Дата: 29.10.2012
Здравствуйте!
Подскажите пожалуйста!
Налоговая пришла и говорит что-то такое... блин, слов нет.
У нас бывает, например, 9-го числа перечислили все налоги (в т.ч. и НДФЛ), а зарплату выдаем 10-го.
ЭТО УЖАСНОЕ НАРУШЕНИЕ???
Понимаю, что надо удерживать НДФЛ в день выплаты.
Но если перечислили на день раньше - неужели это может быть основание, чтобы не брать к зачету ВООБЩЕ?
Говорит, "мы вернем вам эти деньги, потом заплатите по новой, и соответственно пени за весь период".
Ну не бред? Не может быть такого, а?
Выручайте пожалуйста!

Пользователь: СНВ
Дата: 07.11.2012
2Ваниль: дело чем кончилось?

Пользователь: Ваниль
Дата: 28.11.2012
Дело закончилось тем, что директор согласился, лишь бы отстали.
Хотя, и сумма немаленькая получилась.
Гость
15 - 20.03.2013 - 11:04
11-Гена > там есть реквизит даты выплаты дохода по НДФЛ
Нет такого. Есть дата документа, дата платежа и платежного поручения (все декабрьские) и "месяц налогового периода" - январь.
12-VZ > так и сделано, но в регистр не попадает!
Гость
16 - 20.03.2013 - 11:05
14-Гена > И нафига ты, Гена, привел жалобу этих тупиц? Ведь не похоже на то, чтоб отправить платежное поручение, надо на оленях пол-дня скакать. Инетом-то пользуются? Какое препятствие непреодолимой силы мешает ПП отослать попозже??
Гость
17 - 20.03.2013 - 11:06
15-Lotos1C > И правильно, что не попадает. Регистр отображается на конкретный год. С какой такой стати там должны быть сведения для другого налогового периода?
18 - 20.03.2013 - 11:08
(12) "январская часть отпуска, как заработная плата" - а ФНС согласна, что отпуск=зарплата? По-моему - нет, у них даже коды дохода разные.
19 - 20.03.2013 - 11:14
(15) в доке отпуска...

в последний раз:
безопаснее провести весь отпускной доход декабрём, раз перечисление в бюджет НДФЛ прошло декабрём же...
Гость
20 - 20.03.2013 - 11:17
18-Ткачик > "Код дохода", и принадлежность к начислениям, относящимся к оплате труда - сущности разные.
Примечание: в НК никакие "коды доходов" не фигурируют. Все эти канцелярские новации на расчет не влияют.
Гость
21 - 20.03.2013 - 11:18
19-Гена > наверное, да :( Но тогда получится, что мы неправильно сдали отчет за 2011 г.
22 - 20.03.2013 - 11:22
(21) обычная корректировка одной новой справки по сотру за 2011 год... старый номер, новая дата...

зато вообще не будет наездов...
Гость
23 - 20.03.2013 - 11:25
22-Гена > не поняла, можно подробнее.
24 - 20.03.2013 - 11:28
(20) Я думаю, в данном случае "канцелярские новации" как раз отражают сущность. Отпуск ведь бывает разным, в том числе и не связанным непосредственно с работой. Учебный, например. К какому периоду его будем относить, если он переходящий?
25 - 20.03.2013 - 11:28
сдайте коррсправку 2-НДФЛ
Гость
26 - 20.03.2013 - 11:41
24-Ткачик > В НК, в главе 1, раздел 1, есть замечательная статья 11. Где очень ясно указывается, где смотреть значение того, или иного термина. А именно: термин должен быыть описан или в НК, или применяется в том смысле, в котором он описан в "других отрослях законодательства".
Так вот, в "других отраслях законодательства", а именно в Трудовом Кодексе РФ, "оплата отпуска" названа четко и ясно: на время отпуска (оплачиваемого) сохраняется заработная плата. В среднем размере. Но от того, что зарплата расчитывается в среднем размере, она не перестает быть зарплатой. Ведь собачка среднего размера все равно собачка, не так ли?
Гость
27 - 20.03.2013 - 11:44
25-Гена > Нет такой сущности, как "корректировка 2-НДФЛ". Оне имеют пока еще возможность сдать 2-НДФЛ по новой. До 31 марта. Включительно.
28 - 20.03.2013 - 11:51
(26) Насчет собачки - безусловно так. Но крупная кошка не становится собачкой из-за совпадения размеров. :-)
Гость
29 - 20.03.2013 - 12:04
28-Ткачик > Совершенно верно. По этому зарплата в среднем размере остается заплатой. Особенно, если этот размер маленький. Большой точно так же :D
Гость
30 - 20.03.2013 - 13:06
27-VZ > за 2011 год?
Гость
31 - 20.03.2013 - 13:55
30-Lotos1C > Для 2011 поезд уже ушел. За 2012 еще нет.
А для того, чтобы перечисленное в 2011 году появилось для отчета за 2012, надо в этом самом доке перечисления указать период 2012 года.
Возможно, вы это сделали одной платежкой. Это - неправильно: нельзя смешивать суммы за разные налоговые периоды. Пренебрегли? Сами себе злобные буратины.
Теперь этот единый платеж по ПП разбивайте на два документа Перечисление НДФЛ в бюджет. В одном указывайте 2011 (этот документ уже есть), а в другом (которого еще нет) указывайте период 2012 года с суммой этих самых НДФЛ за январские части отпусков. Основание будет одно и тоже ПП. Ничего, документ стерпит.
Гость
32 - 20.03.2013 - 14:02
31-VZ > Вы в очередной раз проигнорировали мой пост №15. У нас заведено именно так, как Вы пишете в посте №31.
33 - 20.03.2013 - 14:07
не в документе, а в константе
Гость
34 - 20.03.2013 - 14:10
32-Lotos1C > Если все сделано правильно, то все и получается правильно. И не надо меня убеждать в обратном. Не надо. В 2011 я лично причесывал эти сами "Перечисления...", чтобы и пазл за 2011 год сошелся, и чтоб на 2012 все было правильно. И сделал обормотку, которая в любое время показывает, сколько нужно перечислить, и по какой ставке. Показал, научил, и предупредил, что больше спасением их трусов заниматься не буду.
Косяк ваш. В перечислениях. Сами разгребайте.
35 - 20.03.2013 - 18:33
32-Lotos1C > Посмотри прошлогоднее обсуждение вопроса в http://forums.kuban.ru/f1040/%D0%9F%...5-2184658.html
Если константа "Оплату отпуска по НДФЛ учитывать по месяцу начисления" переведена в "1" с 2012 года, то январская часть дохода отпуска декабря попадёт в январь 12-го, и это правильно, чтобы не потерять облагаемый доход при переходе, т.к. в 2011 году по ней сведения сданы не были. А перечисленную сумму НДФЛ ы декабре за январскую часть отпуска поставьте в документе перечисления не за декабрь, а за январь 2013-го.
36 - 20.03.2013 - 21:09
вопчем я сделала вывод, что НДФЛ лучше перечислять с опозданием и недоплачивать:) дешевле обойдется:)
37 - 20.03.2013 - 21:11
(36) по внутренней инструкции - за такое штраф 20%
38 - 20.03.2013 - 21:23
37-Гена > а что, за ситуацию (14) штрафа не будет?;) а то еще получится, что и штраф наложат и "якобы переплату" не вернут
39 - 20.03.2013 - 21:27
будет... шаг влево, шаг вправо - расстрел...

штраф, что за авансовую уплату на жень, что за опоздание на день... :)


К списку вопросов
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск




Copyright ©, Все права защищены