| 0
- 15.06.2013 - 11:16
|
Всем добрый день,подскажите пожалуйста: Согласно акту сверки с налоговой у нас по налогу на прибыль за прошлые года переплата, мы написали в налоговую письмо и нам ответили положительно, т.е зачли эту переплату в нашу пользу. подскажите пожалуйста как отразить это в бух учете (какой проводкой), я думала что нужно снять эту сумму с налогооблагаемой базы (сч 99)по налогу на прибыль но правильно ли это будет?     | | |
| Модератор 1
- 15.06.2013 - 12:00
| в учете эта переплата отражена? | | |
| Модератор 2
- 15.06.2013 - 12:14
| если отражена, т.е остаток по д. 68(налог на прибыль) равен сумме переплаты в Акте сверки с наложкой то ни как в бухучете не отражать. | | |
| 3
- 15.06.2013 - 16:06
| в учете не отражена | | |
| Модератор 4
- 15.06.2013 - 20:06
|
если ошибка существенная и Вы не субъект малого предпринимательства то Дт 68 Кт84. если малыши или ошибка не существенная то Дт68 Кт91 | | |
| 5
- 15.06.2013 - 20:09
| 4-Н и к > и "малыш" должен исчислить налог с этого дохода? | | |
| Модератор 6
- 15.06.2013 - 20:13
|
5-АДИМ >не должен. +  Отредактировано Н и к; 15.06.2013 в 20:24. | | |
| 7
- 15.06.2013 - 21:43
| зачет налога это ж не доход? | | |
| Модератор 8
- 16.06.2013 - 09:26
| 7-ДарьяН >не доход. | | |
| 9
- 16.06.2013 - 19:37
| Спасибо всем,отражу Дт 68.04 Кт84 суб счет прибыль прошлых лет, а как отразить в декларации | | |
| Модератор 10
- 16.06.2013 - 20:29
| Цитата:
| | |
| 11
- 17.06.2013 - 09:16
| 6> А если это чей-то чужой платеж, проведенный по нашему ЛС? Или налоговая при начислении ошиблась? В 1000 раз, как в 1997 году неоднократно случалось. | | |
| Модератор 12
- 18.06.2013 - 10:46
| 11-Покупател >То это не доход) | | |
| 13
- 18.06.2013 - 13:31
| да в декларации отражать не нужно, спасибо | | |
| 14
- 19.06.2013 - 09:55
| 12> Ну, насчет, как минимум, первого из предложенных мною вариантов можно и поспорить... | | |
| Модератор 15
- 19.06.2013 - 14:37
| 14-Покупател >с Вашего позволения, спорить не буду) | | |
| 16
- 19.06.2013 - 22:58
| Офф: может кто знает, подскажите, прибыль к налогообложению больше чем операционная прибыль. Как такое может быть? | | |
| 17
- 20.06.2013 - 08:44
| 16> Это ЧУДО! | | |
| 18
- 10.07.2013 - 10:50
| В данной ситуации следовало либо разобраться в переплате, либо забыть и проигнорировать, но никак не заявлять о зачете. По вашим данным переплата не подтверждается ведь, а по поводу бух.записей, лучше промолчу. | | |
| 19
- 10.07.2013 - 11:59
| to 12, возможно какие то расходы не приняты к налоговому учету. | |
Интернет-форум Краснодарского края и Краснодара |
