| 0
- 20.04.2016 - 14:59
|
Вопрос про зарплату декабря. Если выплачена 31.12.15 г., а налог оплатили в январе. Нужно в раздел 2 заносить?
    | | |
| 1
- 20.04.2016 - 15:47
|
Думаю, что следует отразить во втором разделе по строкам 100, 110 указать дату фактически выплаченного дохода и удержанного НДФЛ, а именно 31.12.15г., по строке 120 поставьте дату по НК это будет первый рабочий день в январе, если не ошибаюсь 11.01.16 По строкам 130 отразите начисленную зарплату за декабрь, по 140- удержанный с нее НДФЛ. | | |
| 2
- 20.04.2016 - 17:04
|
1-maney >, дата получения дохода не первый рабочий день в январе, а дата фактически полученного дохода )перечисление денежных средств на счет физ лица). Но. Эти даты могут совпадать. | | |
| 3
- 20.04.2016 - 17:08
|
Дата получения и удержания 31.12.15 срок перечисления 11.01.16 но ведь эта форма не по перечислению налога...мне кажется, что в моем случае декабрь показывать не надо | | |
| 4
- 20.04.2016 - 18:14
| 3-S_Natali >, какого числа перечислили доход? | | |
| 5
- 20.04.2016 - 18:22
| зарплата за декабрь. Выплатили 31.12.15 с торговой выручки. налог перечислили в январе | | |
| 6
- 20.04.2016 - 18:34
|
Тогда предыдущий оратор прав. Но у меня сомнение в целесообразности отражение зп за декабрь. Это мое мнение. | | |
| 7
- 20.04.2016 - 19:33
| 6) Целесообразность, как вы выразились, в том, что НДФЛ с зарплаты декабря перечислен в январе. Вы же не можете в разделе 2 показать удержанный налог, а сумму дохода с которого произведено удержание не отразить. | | |
| 8
- 20.04.2016 - 19:44
|
7-maney >, простите, но 6- НДФЛ нет графы "дата перечисления налога")))) Есть доход начисленный, полученный и срок перечисления (под рукой нет 6- НДФЛ, поэтому названия строк написала не точные). | | |
| 9
- 20.04.2016 - 19:46
| Доход полученный имела ввиду дату удержания налога. | | |
| 10
- 20.04.2016 - 20:18
| Так мы заполняем за 1 квартал, а в моем варианте удержания прошли 31.12.15 г. И получается, что оснований вносить декабрь нет. | | |
| 11
- 20.04.2016 - 20:22
| 1С автоматически заполняет бред, особенно в датах | | |
| 12
- 20.04.2016 - 20:39
|
11-S_Natali >, у Вас регистрами не все в порядке((( 8.3? | | |
| 13
- 20.04.2016 - 20:44
| у меня 8.2 | | |
| 14
- 21.04.2016 - 10:18
|
8) Приходится согласиться с вами, действительно если выплата дохода произведена 31.12, то и дата удержания НДФЛ 31.12, а вот дата по НК 11.01, только внести ее в отчет 1кв. 2016г. нет необходимости. Отступая от темы вопроса хотелось бы знать для каких целей создан данный отчет? Если для сравнения даты удержания и даты по НК, то первая дата еще не говорит, что налог фактически м.б.перечислен агентом. Или инспекция будет сличать полагающиеся суммы НДФЛ к перечислению в квартале с фактически перечисленными? Всегда интересно было знать чем отличается исчисленный налог от удержанного, ведь программа производит исчисление и удержание НДФЛ по факту его начисления, но никак не по выплате дохода. | | |
| 15
- 21.04.2016 - 11:23
|
14-maney > отчет нужен для оперативного начисления пени и штрафов за несвоевременную уплату налога. До сих пор это можно было сделать только при выездной проверке. Сейчас совсем иначе выглядит карточка расчетов с бюджетом по НДФЛ в личном кабинете на сайте налог.ру. После сдачи отчета, конечно. Декабрь может и задвоиться - его цифры из сданных за год 2-ндфл уже отражены, а если еще раз из 6ндфл загрузятся? Я думаю не за горами изменения в форме будут - уж очень она несовершенная. | | |
| 16
- 21.04.2016 - 14:54
|
Вчера сдала НДФЛ, причём аудитор сказала не отражать декабрьскую зарплату ни в 1м разделе, ни во 2м. А мартовскую отразить, понятно, что в 1м, но и во 2м, причём в строках дата удержания/срок перечисления поставить срок выплаты з/пл( у нас 15.04.2016г.). Не совсем согласна с таким заполнением. А сегодня на марафоне Главбуха прямым текстом было сказано: декабрьскую з/пл ОТРАЖАТЬ во 2м разделе. Мартовскую,выплаченную в апреле, по желанию. Звоню аудитору, говорит, что всё правильно у нас заполнено, именно такие разъяснения им дали налоговики. Так что , вопрос, лично для меня, открыт. | | |
| 17
- 21.04.2016 - 16:51
|
16-farsiri >, было письмо налоговиков. Вроде, от 24.03.16 | | |
| 18
- 21.04.2016 - 22:42
| 16-farsiri >Аудиторы тоже могут ошибаться, причем часто))) | | |
| 19
- 22.04.2016 - 08:53
|
16-farsiri >, прошу прощения, порядок отражения зп за декабрь отражен в Письме ФНС России от 25.02.16 № БС-4-11/3058. Так же полезно письмо от 12 февраля 2016 г № БС-3-11/553 | | |
| 20
- 25.04.2016 - 13:40
| ИЗ писем и конференции с налоговиками выяснила, что декабрьскую з/плату, выплаченную в январе не отражаем в разделе 1, но отражаем в разделе 2. По поводу мартовской з/платы, выплаченной в апреле, 5-я желаетвидеть в 1-м разделе, но не 2-м.Принимать будут все варианты, а потом смотреть что и как у них смотрится. В 3-ю налоговую до конференции я сдала без з/платы за декабрь, а мартовскую отразила во всех разделах.Думаю, после сдачи 1-го квартала все придут к одному решению. | | |
| 21
- 26.04.2016 - 14:48
| Подскажите пожалуйста,сальдо по НДФЛ на нач. года нет, все переч. в 2015г. В 1 разделе показываю всю нач. з\пл за Янв-март, в стр. 040 исчислен НДФЛ -7878р. с з\пл,но выплачиваем НДФЛ за март в апреле. Что тогда ставить в стр.070-5252р., и в строку 080-2626р. Или же в стр. 070 как и стр.040? | | |
| 22
- 26.04.2016 - 17:11
| 21-бук123 >почитайте http://бухвести.рф/75048 | | |
| 23
- 28.04.2016 - 14:08
|
Сегодня сдала в 5-ю.Сперва замучала инспектора,чтоб все было "как им надо" З/п за декабрь,начисленную в декабре 2015 и уплаченную в январе 2016 отражаем только во 2-м разделе.Мартовскую,выплаченную в апреле тоже ОБЯЗАТЕЛЬНО! указываем во втором разделе,когда сдаем полугодие-опять указываем ее во 2-м разделе. В 1-м в стр.020 январь+февраль+март | | |
| 24
- 13.07.2016 - 15:20
| в 1 разделе строка 070 январь+февраль? или январь+февраль+март? | | |
| 25
- 13.07.2016 - 19:09
| 24-topvkus >или | | |
| 26
- 14.07.2016 - 12:32
| за полугодие в отчете во 2м разделе указывать только 2й квартал или все выплаченные суммы с января? | | |
| 27
- 14.07.2016 - 13:19
|
26-shakti >только всё движение ФОТ и НДФЛ В АПРЕЛЕ, МАЕ, ИЮНЕ (и за март, если его не указывали во 2 разделе за 1 квартал 2016 г) | | |
| 28
- 14.07.2016 - 14:08
| Сегодня сказали(5 ИФНС) июньскую з/п,уплачиваемую в июле указываем по строкам 100-140 в разделе 2 обязательно.Мартовскую,выплаченную в апреле не указываем,если указывали в 1-м квартале | | |
| 29
- 14.07.2016 - 14:15
| 28-Морриган >А это кто сказал? Просто устно? Они на что ссылаются? | | |
| 30
- 14.07.2016 - 14:20
| 29-Ecgt_123 >ото ж. просто по телефону.Вот и думай-делать как им надо,или как в письмах | | |
| 31
- 14.07.2016 - 14:54
| В конце июня 5 ИФНС проводила семинар по 6 НДФЛ и говорили, что если во втором разделе мартовскую з/плату указали в 1 квартале, то за полугодие не нужно указывать, июньскую выплаченную в июле в разделе 2 не указываем. А еще, что строки 40 и 70 совпадать не должны, в 70 нужно указывать только перечисленный НДФЛ. Хотя на прошлом семинаре по заполнению 6 НДФЛ они говорили, что строки 40 и 70 первого раздела должны быть одинаковы. И как теперь заполнять не понятно. | | |
| 32
- 14.07.2016 - 15:01
| 31-elna > блиин, и куда теперь эту июньскую зарплату девать?? | | |
| 33
- 14.07.2016 - 15:48
| 32-Морриган > я решила ее на 3-й квартал оставить. Может еще разъяснения будут. Вероятно будет как в ПФ или соцстрахе, что оплатили в текущем квартале, то и указываем. | | |
| 34
- 16.07.2016 - 23:29
| У нас такая ситуация: 30.06.16 выплачена з/п, 30.06.16 выплачен ндфл, хотя срок уплаты НДФЛ - 01.07.2016г. Вопрос: указывать в отчете НДФЛ за 1-ое полугодие 2016 г. июньскую зарплату? Или показать все эти выплаты уже за 9 месяцев? | | |
| 35
- 18.07.2016 - 14:56
| Цитата:
| | |
| 36
- 26.07.2016 - 15:55
| Добрый день! Подскажите пжл, бухгалтерия ведется в ручную (без программ 1С и пр.). Нужно ли вести регистр налогового учета по НДФЛ, если у нас ведется книга учета заработной платы, где по сути все идет нарастающим итого отдельно по людям и всего? | |
Интернет-форум Краснодарского края и Краснодара |
