Проблемы с налоговой
 

Добрый день. Мы продали квартиру за сумму более млн.руб., а в договоре указали 950тыс.руб. Остальная сумма была заверена расписками. Сегодня мне звонит покупательница и говорит, что собирается подать документы на получение имущественного вычета на полную сумму, используя расписки. Чем это чревато нам?

разве это проблемы, ну доплатите, в худшем случае, что ранее не доплатили + штраф, пени и все.
не посадят ведь.

хотя =>[url=http://forums.kuban.ru/f1046/kakie_dokumenty_neobhodimy_dlya_prodazhi_zemel-nogo_uchastka-4175410.html]здесь[/url] речь идет и о земельном участке.
но все равно проблемы маловероятны.

Да в том и дело, мы потом квартиру в ипотеку взяли. Не хочется доплачивать( и так платим...
Еще вопрос, собирались подавать нулевую декларацию. Теперь, что придется декларировать полную стоимость, чтобы не возникло новых проблем? Ведь если сейчас подать нулевую, проблемы точно, наверное, возникнут?

Взятие в ипотеку и продажа в одном году произошла? в этом или в прошлом?
Проданная квартира откуда взялась, расходы на её приобретение документально подтвержденные есть?

3-Rumplstilskin > Какой срок владения той квартирой, которую продали?

3-Rumplstilskin >Имущественный налоговый вычет на покупку квартиры раньше брали или нет ?
Если не брали, то могли бы им закрыть доначисленный НДФЛ по этой продаже.
А в дополнтильных расписках что написали -за что оплата/предоплата ? Есть ли под эти расписки накладные, акты ? Или тоже- оплата за квартиру такую-то ?

5- владели менее 5 лет.

4 - проданая кв.досталась от родителей мужа, приватизировали мы уже её. Продажа и покупка были сделаны в прошлом году, декларации еще не подавали.

7-Rumplstilskin >больше 3-х?

6-мы имущ.вычет не брали. Накладных к распискам нет. Просто расписки, взятые в счет уплаты за квартиру.

Ой, опечатка, менее 3х лет.

11-Rumplstilskin > Если продали дороже чем купили и владели при этом менее 3-х лет, то обязаны оплатить налог с прибыли.

Думаю, в ходе проведения камеральной проверки по декларациям и заявлениям вашего покупателя, неуплаченный налог может открыться.

Мне интересно другое, примет ли налоговая у этого покупателя дополнительные расписки сверх договора... Это очень скользкий момент. Если не примет, то и вам нечего переживать.

Продали почти на 1 млн.дешевле, чем купили. А вот в предварительном договоре указана полная сумма.
Я, наверное, подожду, пока она сходит в налоговую, потом поинтересуюсь результатом.

Уточню, в ипотеку мы купили кв.на 900тыс.руб. дороже проданной.
А про предварительный договоп кп, в предварительном договоре проданной нами квартиры значится сумма выше 1 млн.руб.

Наверное, лучше уж указать полную стоимость продажи и сделать взаимозачет по налогу. Или дождаться, пока покупатель сходит в налоговую? Что посоветуете?

А в расписках то что? написано, что за квартиру такую-то?

15-Rumplstilskin >я б так сделал.

15-Rumplstilskin >а точно налоговая примет все эти расписки? не договор купли-продажди главное? ведь для этого многие его и уменьшают.

15 - как именно?

Мне кажется, что у покупателя налоговая не примет расписки в сумме большей чем сумма в договоре. Я даже не пытался так делать и получил вычет от суммы в договоре. Разницу попробую добить расходами на ремонт.

16 -в расписках написано, что за квартиру.
18 - покупателю сказали в налоговой, что примут. Пока положду до завтра, она завтра собралась в налрговую.

Я тоже читала сейчас, что расписки должны соответствовать договору... ладно, дождемся завтрашнего дня.

19-Rumplstilskin >[em]лучше уж указать полную стоимость продажи и сделать взаимозачет по налогу[/em](C)

[quote=Rumplstilskin;35452356]покупателю сказали в налоговой, что примут.[/quote]

Думаю, ему сказали просто, что примут расписки, подтверждающие оплату по договору.

Недвижимость им куплена по договору, налоговая не может принять к возмещению сумму выше договора. ИМХО.

14-Rumplstilskin >
К сведению. Если сделка на 1950 тыс. руб, то НДФЛ с нее 13% 950*0.13=123.5 тыс. рублей. Срок уплаты налога по 3-НДФЛ до 15 июля 2014 г.
За вовремя не поданную декларацию 3-НДФЛ штраф от 5 до 30 %, неуплаченного налога т.е. от 6.175 тыс. руб до 37.05 тыс.руб.
За невыплаченные налоги до 15.07.14- пени (1/300 от ставки рефинансирования ЦБ за каждый день просрочки 8.25 %) и штраф - от 20 до 40 процентов от стоимости недоимки, в зависимости от того, умышленно или нет нарушены налоговые обязательства.
*
Заявление на получение имущественного вычета на покупку квартиры можете подать, но 15.07 решение о вычете может и не успеете получить, а может и успеете -если подать заявление на днях.

Еще вопрос. В прошлом же году я продала земельный участок за сумму, менее 1 млн. Мой доход и доход мужа будет плюсоваться? Тоже владела им менее 3лет.

25-а мне сегодня в налоговой сказали, что до 30.04.14 нало было подать деаларацию...

26-Rumplstilskin >Ну тогда еще 13% со всей суммы, т.е.+ еще где-то 130 тыс. НДФЛ до 15.07.14 г.
*
Т.е. имеете право в целом по всем сделкам на вычет 1 млн. рублей. А все что свыше облагается НДФЛ 13%.
НК РФ ч2. ст.220 п.2 пп1.
2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:

1) имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 1 000 000 рублей,
[url]http://www.consultant.ru/popular/nalog2/3_3.html#p5416[/url]
*
Т.е. срочно идите в налоговую и пишете заявление на имущественный вычет в связи с покупкой квартиры. Иначе к 15.07 где-то 250 тыс. НДФЛ платить и пени, штрафы.

26-Rumplstilskin >Смотря кто покупал квартиру и чье имущество продавалось.
Идите срочно в налоговую, начните с консультанта в налоговой по НДФЛ.

Да, спасибо, завтра же пойдем.

Почитайте внимательно ст.220 НК РФ прежде чем идти в налоговую.
*
А по срокам платежа до 15.07 пока укладываетесь:
НК РФ ч2. ст.220
п.8
Право на получение налогоплательщиком имущественных налоговых вычетов у налоговых агентов в соответствии с настоящим пунктом должно быть подтверждено налоговым органом в срок, не превышающий 30 календарных дней со дня подачи заявления налогоплательщика и документов, подтверждающих право на получение имущественных налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи.
[url]http://www.consultant.ru/popular/nalog2/3_3.html#p5416[/url]
© КонсультантПлюс, 1992-2014

Спасибо.
Приведу конкретные цыфры. Продали мы квартиру мужа, он был единоличным собственником за 1600000руб. Купили за 2500000руб. Я продала землю за 500тыс.руб, тоже была единоличным собствеником. Декларацию не подали до 30 апреля, я не так поняла в налоговой, ошиблась со сроками.
Пишу, вдруг кто еще что напишет. А то разнервничалась...

цИфры, конечно же

32-Rumplstilskin >О, батюшки. У вас же не семейная 3-НДФЛ, а своя для каждого налогоплательщика.
Ну значит у мужа только налог с продажи квартиры 650*0,13=84,5 тыс и ему и подавать 3-НДФЛ.
У вас с з/у НДФЛ нет.
У каждого Свой доход и Свой вычет.
У вас хоть брак заключен, есть или нет брачный договор, на кого квартиру купили, купленная квартира совестно нажитое или нет ?

Брак заключен, квартира куплена в ипотеку с использованием мат.капитала, пока не выплатили оформлена на мужа. Брачных договоров нет.

[url]http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=190825[/url]
нашла ссылки, по кот.выходит, что навряд ли примут расписки у нашего покупателя.

[url]http://2009-2012.littleone.ru/archive/index.php/t-1529576.html[/url]

36-Rumplstilskin >
Для получения налогового вычета покупателем по НДФЛ данное письмо может и сойдет и покупатель вычет не получит. А вот все эти расписки служат подтверждением того, что доход ваш муж получил. Доход только на основании расписок можно подтвердить, и начислить ему НДФЛ. Было бы только желание со стороны покупателя вам насолить или пошантажировать.
Лучше всеже на мужа оформить вычет на покупку квартиры. Авось пригодится.

37-Iv >
Датой получения дохода для расчета налога на доходы физических лиц является момент получения денег продавцом
*
НК РФ ст.223 Дата фактического получения дохода
п1.
1. В целях настоящей главы, если иное не предусмотрено пунктами 2 - 4 настоящей статьи, дата фактического получения дохода определяется как день:
(в ред. Федеральных законов от 05.04.2010 N 41-ФЗ, от 07.03.2011 N 23-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
1) выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц - при получении доходов в денежной форме;
[url]http://www.consultant.ru/popular/nalog2/3_3.html#p5580[/url]
© КонсультантПлюс, 1992-2014
[url]http://www.nalog.ru/rn40/news/tax_doc_news/4460525/[/url]

38 - спасибо, завтра еще проконсультируюсь.