| 0
- 13.06.2017 - 14:15
|
Сотруднице, находящейся в декретном отпуске с 2014 – 2017гг, было сделано ошибочное начисление зарплаты в декабре 2015г. В июле 2016г. это обнаружили, сторнировали. Но сотрудница отказалась возвращать деньги и в октябре 2016г. – уволилась. В расчетном листке за ней остался долг и НДФЛ к зачету в счет будущих платежей. Сейчас бухгалтерия решила списать этот долг и НДФЛ с него 31декабрём 2016г. Вопрос: убрать эти суммы из расчетного листка я могу, но насколько это правомерно? В годовой справке за 2016г в налоговую это сторно не показано, в отчетности в ПФР в 3кв.2016г. подали корректировочные данные за декабрь 2015г. Сотрудница никакого заявления на возврат не писала. Что нам делать с этим НДФЛ?     | | |
| 1
- 13.06.2017 - 14:19
|
ЗУП 3.1 И еще один момент (в (0) я ошиблась: - годовую справку 2НДФЛ в налоговую за 2016г - была сдана с учетом этого сторно. - годовая справка 2НДФЛ на руки сотруднику за 2016г - формируется без учета этого сторно почему-то! | | |
| 2
- 13.06.2017 - 17:54
|
Вы знаете, что такое НДФЛ? Нет, вы не знаете: это Налог на Доходы[/b] Физического Лица. Не Организации. И даже не Работодателя. И не Налогового агента. А кто вы такие? Организация? Ну да. Работодатель? Налоговый агент? С чего бы это? Эта сотрудница никакого отношения к вам не имеет. Расторгла договор, и ушла помахивая хвостиком. Узбогойтесь. Налоргам сообщили? Ну и ладушки. | | |
| 3
- 14.06.2017 - 20:07
| Цитата:
| | |
| 4
- 15.06.2017 - 21:03
| Цитата:
В 2016 году работница была в декрете. Как Вы умудрились сдать в ИФНС справку с минусом??? | | |
| 5
- 16.06.2017 - 17:02
| 4-Гена > Скорее всего, эта справка не прошла контроль и в базу занесена не была. Сейчас при сдаче не возвращаются все справки, а извещаются о непринятых справках. ТС, вероятно, и не проверял содержимое квитанции о приёме. | | |
| 6
- 16.06.2017 - 20:22
|
Тут еще такое дело: ТС путает начислено и выплачено. Разберём операции (специально для ТС): 26/70 Начислено // - это налогооблагаемый доход, оно же Расходы предприятия (!) 70/68 НДФЛ // НДФЛ к удержаннию 68/51 НДФЛ // НДФЛ перечисленный в бюджет. В жадные ручонки г-на Силуянова. И совсем даже не в налоговую. 70/[50|51] ВЫПЛАТА=(Начислено-НДФЛудержано) //касса или банк Итак, если все по уму, ничего не забыто, и НДФЛ начисленный = НДФЛ удержанному, то имеем нулевое сальдо по всем счетам. Теперь сторнируем: Расходы предприятия? Могём. И декларацию 2016 года про пибыли перездадим. Правда ведь, законопослушные вы мои? НДФЛ? Вы охренели, граждане... Г-н Силуянов денежку не отдаст: он же не может свою денежку отличить от вашей? А свои денежки г-н Силуянов не отдает никому... ("м/ф "Золотое копытце"). Банк? Ха (повторить три раза) Сотрудница? Ну попробуйте... еще раз:) Как видим, НДФЛ в операции сторнирования присутствия не оказывает. В ЗУПе сторнируйте сами. Там веселее. | | |
| 7
- 17.06.2017 - 11:43
| 5-GSokolov > хорошо если так... только боюсь, что в справке июльский минус перебросили в уменьшение октябрьского КНО... тогда дело швах ) | |
Интернет-форум Краснодарского края и Краснодара |
