К списку форумов К списку тем
Регистрация    Правила    Главная форума    Поиск   
Имя: Пароль:
Рекомендовать в новости

Совмещение ОСНО и ЕНВД неверные проводки при перемещении.

0 - 07.12.2014 - 22:31
Доброго дня!
Работаем в программе Бухгалтерия 3.0. Торгуем товаром оптом и в розницу. Приходуем товар на оптовый склад.Когда нужно продать в розницу Перемещение товаром отправляем на розничный склад и документ делает следующие проводки:
Д 41.01 К 60-купили товар

Д 19 К60-выделен НДС

Д 41.02 К 41.01-перемещен товар на розничный склад

Д 19 К 68-востановлен НДС

Д 91.02 К 19 Списан на расходы НДС, ранее принятый к вычету-последняя проводка сделана неверно, должно быть
Дт 41.02 Кт 19 – НДС по розничному товару учтен в стоимости товара.
Подскажите пожалуйста,что то не так в настройках,по какой причине она сделала неверную проводку?
Заранее спасибо



Гость
1 - 08.12.2014 - 00:01
Красавы... Получили возмещение НДС, а теперь хотите загшать его в розничную цену, и возвернуть еще раз?
2 - 08.12.2014 - 10:32
(1) Не вернуть еще раз А чтобы проводка была не Д 91 К 19, а Д 41.02 К 19. Дело в том что мне аудитор сказал,что последняя проводка должна быть такая.Но пограмма так не делает,вопрос почему?
Гость
3 - 08.12.2014 - 11:14
2-Кэтти > Потомушто программа умнее аудитора. Это совсем не сложно :)
Гость
4 - 08.12.2014 - 11:24
Вот здесь, к примеру, почитайте: http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=109044
Не надо баловать с НДС.
5 - 08.12.2014 - 12:35
(4)3) Д41 К19.03 - вх.НДС, выделенный снова на сч19, включается в себестоимость товаров для розницы. Консультант тоже написал что на 41 надо в себестоимость НДС включать
Гость
6 - 08.12.2014 - 14:06
5-Кэтти > Как НДС может включатся в себестоимость, если вы уже именно по этому НДС получили возмещение? Нет его уже. Все, закончился весь. КП и КПр закрыты, подшиты, прошнурованы, и опечатаны декларацией.
7 - 08.12.2014 - 18:25
(0) на водку: на основании какого пункта статьи 170 восстанавливаете ранее принятый к вычету НДС
8 - 08.12.2014 - 20:59
аудитор даёт заработать 1Снику
а 1Сник какашками кидается
нехорошо
9 - 08.12.2014 - 21:04
берём официальную подписанную аудитором бумагу, подшиваем к ТехЗаданию за подписью ГлавБуха и ваяем
Гость
10 - 08.12.2014 - 21:49
8-Зелёный тролль > Аудитор предлагает присесть, а если бухгалтер присядет - 1Снику вообще платить некому будет. Поэтому не только какашками, а еще и лопатой по горбу, да не один раз.
11 - 08.12.2014 - 22:57
(6)А если мы не получили возмещение, если мы в декабре купили товар, и в декабре его продали в рознице,мы же еще не отчитались за этот период?
Гость
12 - 08.12.2014 - 23:20
11-Кэтти > Тогда элементарно: изменяете и перепроводите поступление товара для розницы.
Вы вообще-то обязаны вести раздельный учет материалов и товаров, если есть вид деятельности, освобожденных от НДС. Все достаточно просто только в том случае, когда эти множества не пересекаются. Посложнее, когда вся партия может идти в опт или розницу. Вообще запутанней все становится, когда партия раздербанивается. И уж совсем худо, когда раздебаниваются отдельные позиции. И уж здесь жопа гарантирована, и никакая программа вас не спасет от постоянных штрафов. Выход единственный тогда: разделение предприятия на два юрлица.
13 - 08.12.2014 - 23:37
(6) Да нет там реально возмещения из-за: "Д 19 К 68-востановлен НДС".

А вот почему проводка делается в дебет 91 счета, а не 41 - надо смотреть текст программы.
14 - 09.12.2014 - 09:26
13-Ткачик > не надо смотреть текст программы. Надо смотреть 170 НК
Гость
15 - 09.12.2014 - 09:46
14-roma n > Надо смотреть движения. Начиная с прихода.
16 - 09.12.2014 - 10:05
Интересно, а в настройках программы про учёт НДС что сказано?
17 - 09.12.2014 - 10:12
15-VZ > ТС все телодвижения расписал. Чего там смотреть-то? И для чего? Чтоб выработать способ обхода? А оно надо?


Статья 170. Порядок отнесения сумм налога на затраты по производству и реализации товаров (работ, услуг)
..........
3. Суммы налога, принятые к вычету налогоплательщиком по товарам (работам, услугам), в том числе по основным средствам и нематериальным активам, имущественным правам в порядке, предусмотренном настоящей главой, подлежат восстановлению налогоплательщиком в случаях:
....
2) дальнейшего использования таких товаров (работ, услуг), в том числе основных средств и нематериальных активов, и имущественных прав для осуществления операций, указанных в пункте 2 настоящей статьи, за исключением: <список исключений>
Восстановлению подлежат суммы налога в размере, ранее принятом к вычету, а в отношении основных средств и нематериальных активов - в размере суммы, пропорциональной остаточной (балансовой) стоимости без учета переоценки.
Суммы налога, подлежащие восстановлению в соответствии с настоящим подпунктом, не включаются в стоимость указанных товаров (работ, услуг), в том числе основных средств и нематериальных активов, имущественных прав, а учитываются в составе прочих расходов в соответствии со статьей 264 настоящего Кодекса.
18 - 09.12.2014 - 10:14
И да, (12) в части гарантированной жопы +100
Гость
19 - 09.12.2014 - 11:02
17-roma n > "ТС все телодвижения расписал" - "меня терзают смутные сомнения..."
20 - 09.12.2014 - 18:34
17-roma n >ТС все телодвижения расписал. Чего там смотреть-то?
не все. ибо:
тупо, (даже не вникая ни в какие статьи НК) - по Дт 19 две проводки, по Кт 19 - одна.
фигня получается на 19 счете. ;)

ТС не написал еще одну проводку по Кт 19.
вот пусть напишет, да обзовет ее правильно (какой факт хоз. деятельности эта ненаписанная проводка отразила)..
21 - 10.12.2014 - 00:48
20-Блондинка в шок > гы.
Справедливо. Термин "восстановлен" в сабже подразумевает состоявшееся ранее принятие к возмещению. По крайней мере у меня в котелке "щелкнуло" именно так. И без вариантов. :)
Но это мой домысел. Согласен


К списку вопросов
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск




Copyright ©, Все права защищены