Форум на Kuban.ru (http://forums.kuban.ru/)
-   Территория 1С (http://forums.kuban.ru/f1040/)
-   -   Совмещение ОСНО и ЕНВД неверные проводки при перемещении. (http://forums.kuban.ru/f1040/sovmeshenie_osno_i_envd_nevernye_provodki_pri_peremeshenii-6342175.html)

Кэтти 07.12.2014 22:31

Совмещение ОСНО и ЕНВД неверные проводки при перемещении.
 
Доброго дня!
Работаем в программе Бухгалтерия 3.0. Торгуем товаром оптом и в розницу. Приходуем товар на оптовый склад.Когда нужно продать в розницу Перемещение товаром отправляем на розничный склад и документ делает следующие проводки:
Д 41.01 К 60-купили товар

Д 19 К60-выделен НДС

Д 41.02 К 41.01-перемещен товар на розничный склад

Д 19 К 68-востановлен НДС

Д 91.02 К 19 Списан на расходы НДС, ранее принятый к вычету-последняя проводка сделана неверно, должно быть
Дт 41.02 Кт 19 – НДС по розничному товару учтен в стоимости товара.
Подскажите пожалуйста,что то не так в настройках,по какой причине она сделала неверную проводку?
Заранее спасибо

VZ 08.12.2014 00:01

Красавы... Получили возмещение НДС, а теперь хотите загшать его в розничную цену, и возвернуть еще раз?

Кэтти 08.12.2014 10:32

(1) Не вернуть еще раз А чтобы проводка была не Д 91 К 19, а Д 41.02 К 19. Дело в том что мне аудитор сказал,что последняя проводка должна быть такая.Но пограмма так не делает,вопрос почему?

VZ 08.12.2014 11:14

2-Кэтти > Потомушто программа умнее аудитора. Это совсем не сложно :)

VZ 08.12.2014 11:24

Вот здесь, к примеру, почитайте: [url]http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=109044[/url]
Не надо баловать с НДС.

Кэтти 08.12.2014 12:35

(4)[b]3) Д41 К19.03 - вх.НДС, выделенный снова на сч19, включается в себестоимость товаров для розницы.[/b] Консультант тоже написал что на 41 надо в себестоимость НДС включать

VZ 08.12.2014 14:06

5-Кэтти > Как НДС может включатся в себестоимость, если вы уже именно по этому НДС получили возмещение? Нет его уже. Все, закончился весь. КП и КПр закрыты, подшиты, прошнурованы, и опечатаны декларацией.

roma n 08.12.2014 18:25

(0) на водку: на основании какого пункта статьи 170 восстанавливаете ранее принятый к вычету НДС

qweqwe123123 08.12.2014 20:59

аудитор даёт заработать 1Снику
а 1Сник какашками кидается
нехорошо

qweqwe123123 08.12.2014 21:04

берём официальную подписанную аудитором бумагу, подшиваем к ТехЗаданию за подписью ГлавБуха и ваяем

Reaper 08.12.2014 21:49

8-Зелёный тролль > Аудитор предлагает присесть, а если бухгалтер присядет - 1Снику вообще платить некому будет. Поэтому не только какашками, а еще и лопатой по горбу, да не один раз.

Кэтти 08.12.2014 22:57

(6)А если мы не получили возмещение, если мы в декабре купили товар, и в декабре его продали в рознице,мы же еще не отчитались за этот период?

VZ 08.12.2014 23:20

11-Кэтти > Тогда элементарно: изменяете и перепроводите поступление товара для розницы.
Вы вообще-то обязаны вести раздельный учет материалов и товаров, если есть вид деятельности, освобожденных от НДС. Все достаточно просто только в том случае, когда эти множества не пересекаются. Посложнее, когда вся партия может идти в опт или розницу. Вообще запутанней все становится, когда партия раздербанивается. И уж совсем худо, когда раздебаниваются отдельные позиции. И уж здесь жопа гарантирована, и никакая программа вас не спасет от постоянных штрафов. Выход единственный тогда: разделение предприятия на два юрлица.

Ткачик 08.12.2014 23:37

(6) Да нет там реально возмещения из-за: "Д 19 К 68-востановлен НДС".

А вот почему проводка делается в дебет 91 счета, а не 41 - надо смотреть текст программы.

roma n 09.12.2014 09:26

13-Ткачик > не надо смотреть текст программы. Надо смотреть 170 НК

VZ 09.12.2014 09:46

14-roma n > Надо смотреть движения. Начиная с прихода.

Секвестр 09.12.2014 10:05

Интересно, а в настройках программы про учёт НДС что сказано?

roma n 09.12.2014 10:12

15-VZ > ТС все телодвижения расписал. Чего там смотреть-то? И для чего? Чтоб выработать способ обхода? А оно надо?


Статья 170. Порядок отнесения сумм налога на затраты по производству и реализации товаров (работ, услуг)
..........
3. Суммы налога, принятые к вычету налогоплательщиком по товарам (работам, услугам), в том числе по основным средствам и нематериальным активам, имущественным правам в порядке, предусмотренном настоящей главой, подлежат восстановлению налогоплательщиком в случаях:
....
2) дальнейшего использования таких товаров (работ, услуг), в том числе основных средств и нематериальных активов, и имущественных прав для осуществления операций, указанных в пункте 2 настоящей статьи, за исключением: <[em]список исключений[/em]>
Восстановлению подлежат суммы налога в размере, ранее принятом к вычету, а в отношении основных средств и нематериальных активов - в размере суммы, пропорциональной остаточной (балансовой) стоимости без учета переоценки.
Суммы налога, подлежащие восстановлению в соответствии с настоящим подпунктом, [b]не включаются в стоимость[/b] указанных товаров (работ, услуг), в том числе основных средств и нематериальных активов, имущественных прав, [b]а учитываются в составе прочих расходов в соответствии со статьей 264 настоящего Кодекса.[/b]

roma n 09.12.2014 10:14

И да, (12) в части гарантированной жопы +100

VZ 09.12.2014 11:02

17-roma n > "[em]ТС все телодвижения расписал[/em]" - "меня терзают смутные сомнения..."

Блондинка в шок 09.12.2014 18:34

17-roma n >[em]ТС все телодвижения расписал. Чего там смотреть-то? [/em]
не все. ибо:
тупо, (даже не вникая ни в какие статьи НК) - по Дт 19 [b]две[/b] проводки, по Кт 19 - [b]одна[/b].
фигня получается на 19 счете. ;)

ТС не написал еще одну проводку по Кт 19.
вот пусть напишет, да обзовет ее правильно (какой факт хоз. деятельности эта [em]ненаписанная[/em] проводка отразила)..

roma n 10.12.2014 00:48

20-Блондинка в шок > гы.
Справедливо. Термин "восстановлен" в сабже подразумевает состоявшееся ранее принятие к возмещению. По крайней мере у меня в котелке "щелкнуло" именно так. И без вариантов. :)
Но это [em]мой домысел[/em]. Согласен


Текущее время: 20:15. Часовой пояс GMT +3.