![]() |
Совмещение ОСНО и ЕНВД неверные проводки при перемещении. Доброго дня! Работаем в программе Бухгалтерия 3.0. Торгуем товаром оптом и в розницу. Приходуем товар на оптовый склад.Когда нужно продать в розницу Перемещение товаром отправляем на розничный склад и документ делает следующие проводки: Д 41.01 К 60-купили товар Д 19 К60-выделен НДС Д 41.02 К 41.01-перемещен товар на розничный склад Д 19 К 68-востановлен НДС Д 91.02 К 19 Списан на расходы НДС, ранее принятый к вычету-последняя проводка сделана неверно, должно быть Дт 41.02 Кт 19 – НДС по розничному товару учтен в стоимости товара. Подскажите пожалуйста,что то не так в настройках,по какой причине она сделала неверную проводку? Заранее спасибо |
Красавы... Получили возмещение НДС, а теперь хотите загшать его в розничную цену, и возвернуть еще раз? |
(1) Не вернуть еще раз А чтобы проводка была не Д 91 К 19, а Д 41.02 К 19. Дело в том что мне аудитор сказал,что последняя проводка должна быть такая.Но пограмма так не делает,вопрос почему? |
2-Кэтти > Потомушто программа умнее аудитора. Это совсем не сложно :) |
Вот здесь, к примеру, почитайте: [url]http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=109044[/url] Не надо баловать с НДС. |
(4)[b]3) Д41 К19.03 - вх.НДС, выделенный снова на сч19, включается в себестоимость товаров для розницы.[/b] Консультант тоже написал что на 41 надо в себестоимость НДС включать |
5-Кэтти > Как НДС может включатся в себестоимость, если вы уже именно по этому НДС получили возмещение? Нет его уже. Все, закончился весь. КП и КПр закрыты, подшиты, прошнурованы, и опечатаны декларацией. |
(0) на водку: на основании какого пункта статьи 170 восстанавливаете ранее принятый к вычету НДС |
аудитор даёт заработать 1Снику а 1Сник какашками кидается нехорошо |
берём официальную подписанную аудитором бумагу, подшиваем к ТехЗаданию за подписью ГлавБуха и ваяем |
8-Зелёный тролль > Аудитор предлагает присесть, а если бухгалтер присядет - 1Снику вообще платить некому будет. Поэтому не только какашками, а еще и лопатой по горбу, да не один раз. |
(6)А если мы не получили возмещение, если мы в декабре купили товар, и в декабре его продали в рознице,мы же еще не отчитались за этот период? |
11-Кэтти > Тогда элементарно: изменяете и перепроводите поступление товара для розницы. Вы вообще-то обязаны вести раздельный учет материалов и товаров, если есть вид деятельности, освобожденных от НДС. Все достаточно просто только в том случае, когда эти множества не пересекаются. Посложнее, когда вся партия может идти в опт или розницу. Вообще запутанней все становится, когда партия раздербанивается. И уж совсем худо, когда раздебаниваются отдельные позиции. И уж здесь жопа гарантирована, и никакая программа вас не спасет от постоянных штрафов. Выход единственный тогда: разделение предприятия на два юрлица. |
(6) Да нет там реально возмещения из-за: "Д 19 К 68-востановлен НДС". А вот почему проводка делается в дебет 91 счета, а не 41 - надо смотреть текст программы. |
13-Ткачик > не надо смотреть текст программы. Надо смотреть 170 НК |
14-roma n > Надо смотреть движения. Начиная с прихода. |
Интересно, а в настройках программы про учёт НДС что сказано? |
15-VZ > ТС все телодвижения расписал. Чего там смотреть-то? И для чего? Чтоб выработать способ обхода? А оно надо? Статья 170. Порядок отнесения сумм налога на затраты по производству и реализации товаров (работ, услуг) .......... 3. Суммы налога, принятые к вычету налогоплательщиком по товарам (работам, услугам), в том числе по основным средствам и нематериальным активам, имущественным правам в порядке, предусмотренном настоящей главой, подлежат восстановлению налогоплательщиком в случаях: .... 2) дальнейшего использования таких товаров (работ, услуг), в том числе основных средств и нематериальных активов, и имущественных прав для осуществления операций, указанных в пункте 2 настоящей статьи, за исключением: <[em]список исключений[/em]> Восстановлению подлежат суммы налога в размере, ранее принятом к вычету, а в отношении основных средств и нематериальных активов - в размере суммы, пропорциональной остаточной (балансовой) стоимости без учета переоценки. Суммы налога, подлежащие восстановлению в соответствии с настоящим подпунктом, [b]не включаются в стоимость[/b] указанных товаров (работ, услуг), в том числе основных средств и нематериальных активов, имущественных прав, [b]а учитываются в составе прочих расходов в соответствии со статьей 264 настоящего Кодекса.[/b] |
И да, (12) в части гарантированной жопы +100 |
17-roma n > "[em]ТС все телодвижения расписал[/em]" - "меня терзают смутные сомнения..." |
17-roma n >[em]ТС все телодвижения расписал. Чего там смотреть-то? [/em] не все. ибо: тупо, (даже не вникая ни в какие статьи НК) - по Дт 19 [b]две[/b] проводки, по Кт 19 - [b]одна[/b]. фигня получается на 19 счете. ;) ТС не написал еще одну проводку по Кт 19. вот пусть напишет, да обзовет ее правильно (какой факт хоз. деятельности эта [em]ненаписанная[/em] проводка отразила).. |
20-Блондинка в шок > гы. Справедливо. Термин "восстановлен" в сабже подразумевает состоявшееся ранее принятие к возмещению. По крайней мере у меня в котелке "щелкнуло" именно так. И без вариантов. :) Но это [em]мой домысел[/em]. Согласен |
Текущее время: 04:36. Часовой пояс GMT +3. |