| 0
- 18.02.2016 - 12:57
|
Выровняли все остатки прошлого года по видео Гряниной, галка "Считать НДФЛ начисленный равен удержанному" перед выравниванием снята, снята и сейчас. Релиз ЗУП 2.5 - крайний 99.2 В первом разделе 6-НДФЛ получается все отличненько. Привожу, как любит Гена строки с точностью до цифры :))) 010 - 13% 020 - 105224 030 - 19800 040 - 11105 070 - 11105 А вот во втором разделе - Загогулина (С) 130 - 71224 140 - 11105 Рвет как раз на сумму аванса - 34000, который считается, как "Заработная плата за первую половину месяца" и никаких движений по НДФЛ, как и положено не делает. При окончательном расчете НДФЛ рассчитывается, как положено и при выплате ЗП тоже удерживается, как надо, но вот аванс в базу не попадает. Это еще форма не доделана или мы что-то не так делаем?     | | |
| 1
- 18.02.2016 - 13:13
| "и никаких движений по НДФЛ, как и положено не делает" - про "положено" откуда сведения? Уж точно не из ст.223... | | |
| 2
- 18.02.2016 - 13:26
| 1-VZ >С аванса, как бы он не выплачивался - как плановый аванс или как зарплата за первую половину месяца налоги не начисляются, т.к. НДФЛ за полмесяца не бывает, не считая увольнений, больничных, оплаты по среднему и.т.п. Но здесь аванс и ничего более. | | |
| 3
- 18.02.2016 - 13:45
| (0) "или мы что-то не так делаем?" - угу, НК не читаете. Датой фактического получения дохода в форме оплаты труда считается последний день месяца, за который он выплачивается. То есть, аванс - это почти такое же странный предмет, как и мёд: он начислен, выплачен, но облагаемым доходом для НДФЛ не является. Вывод: форма должна выглядеть именно так, как выглядит. | | |
| 4
- 18.02.2016 - 14:05
| 3-Ткачик > а чем тогда считается день фактической выплаты ЗП, который отстоит от последнего дня месяца...? | | |
| 5
- 18.02.2016 - 14:22
| 4-Чучундер > днём удержания НДФЛ из полученного сотрудником дохода, он же по закону и день перечисления удержанного НДФЛ в бюджет | | |
| 6
- 18.02.2016 - 14:30
| +(5) "днём удержания НДФЛ" - да, но НДФЛ при этом должен быть исчислен. А статья 226 того же НК велит налоговым агентам исчислять налог по итогам месяца. Которые, как легко догадаться, в день выплаты аванса еще неизвестны. | | |
| 7
- 18.02.2016 - 14:43
|
3-Ткачик >сижу читаю порядок заполнения 6-НДФЛ Строка 130 – обобщенная сумма фактически полученных доходов (без вычитания суммы удержанного налога) в указанную в строке 100 дату. Доход в 34000 люди получили в оговоренный колдоговором срок выплаты зарплаты за первую половину месяца. Куда делся Цитата:
| | |
| 8
- 18.02.2016 - 14:51
| 7-K Michael > покласть законодателям на ваш колдоговор. прописано чётко - последний день месяца. тчк. или НК вам не указ? | | |
| 9
- 18.02.2016 - 14:52
|
перепишите тогда заполнения 6-НДФЛ. хочу посмотреть, что налоговая на это скажет. | | |
| 10
- 18.02.2016 - 14:54
| или 34000 вообще не попали никуда? | | |
| 11
- 18.02.2016 - 14:58
| 9-Зелёный тролль >Специально поигрался на копии - убрал начисление зарплаты за первую половину месяца и ее выплату, тем самым "нарушив ТК". Начислил и выплатил зарплату целиком - отчет 6-НДФЛ стал "красивым" - все совпадает. Что-то с зарплатой за первую половину месяца тут не учтено. | | |
| 12
- 18.02.2016 - 14:59
| 11-K Michael >+11 в строку 020 попали, в строку 130 - нет. | | |
| 13
- 18.02.2016 - 15:05
|
Даты очень важны! Приведите 100, 110, 120, а не только 130 и 140 | | |
| 14
- 18.02.2016 - 15:08
|
13-Гена >100 - 31.01.2016 (начислили последним днем месяца) 110 - 05.02.2016 120 - 06.02.2016 | | |
| 15
- 18.02.2016 - 15:17
|
всё равно надо ждать исправлений... 6-го февраля суббота, а надо 8-е понедельник... В любом случае никогда не будете сдавать промежуток, поэтому на ВРЕМЕННОЕ разночтение по авансу можно не обращать внимание... | | |
| 16
- 18.02.2016 - 15:31
| 15-Гена >Спасибо, так и думал, просто бухгалтер волнуется, как смог - успокоил, что еще волноваться рано, а, вот если не исправят в апреле - в самый раз. :))) | | |
| 17
- 18.02.2016 - 16:26
|
(16) Да нечего там исправлять, читайте и старайтесь понять НК, статья 223: --- 2. При получении дохода в виде оплаты труда датой фактического получения налогоплательщиком такого дохода признается последний день месяца, за который ему был начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором (контрактом). --- Даже то, что аванс людям выплачен, еще не значит, что с точки зрения налоговиков доход получен. | | |
| 18
- 18.02.2016 - 17:01
| (17) автор ветки это знает, он спросил - почему в Разделе 1 тогда доход по начисленному авансу отображается, когда правильно не отображается ещё в Разделе 2 | | |
| 19
- 18.02.2016 - 17:23
|
3-Ткачик > "Датой фактического получения дохода в форме оплаты труда считается последний день месяца" - правильно ли я понимаю, что именно с этого дня (ну допустим 30.11.15) - данный доход является моей собственностью...? | | |
| 20
- 18.02.2016 - 17:33
| (19) нет | | |
| 21
- 18.02.2016 - 18:03
| (18) Встречный вопрос: а разве аванс не начислен перед выплатой? | | |
| 22
- 18.02.2016 - 18:15
| (21) да, начислен промежуточным доком | | |
| 23
- 18.02.2016 - 18:28
| 20-Гена > почему? | | |
| 24
- 18.02.2016 - 18:34
| (23) доход для целей какого-то налога по НК РФ не является доходом как собственность по ГК РФ | | |
| 25
- 18.02.2016 - 19:00
| 24-Гена > понял, спсб за пояснения. | |
Интернет-форум Краснодарского края и Краснодара |
