К списку форумов К списку тем
Регистрация    Правила    Главная форума    Поиск   
Имя: Пароль:
Рекомендовать в новости

Снова вопрос по грядущему 6-НДФЛ (Гена выручай!) :)))

0 - 18.02.2016 - 12:57
Выровняли все остатки прошлого года по видео Гряниной, галка "Считать НДФЛ начисленный равен удержанному" перед выравниванием снята, снята и сейчас. Релиз ЗУП 2.5 - крайний 99.2 В первом разделе 6-НДФЛ получается все отличненько. Привожу, как любит Гена строки с точностью до цифры :)))
010 - 13%
020 - 105224
030 - 19800
040 - 11105
070 - 11105
А вот во втором разделе - Загогулина (С)
130 - 71224
140 - 11105
Рвет как раз на сумму аванса - 34000, который считается, как "Заработная плата за первую половину месяца" и никаких движений по НДФЛ, как и положено не делает. При окончательном расчете НДФЛ рассчитывается, как положено и при выплате ЗП тоже удерживается, как надо, но вот аванс в базу не попадает. Это еще форма не доделана или мы что-то не так делаем?



Гость
1 - 18.02.2016 - 13:13
"и никаких движений по НДФЛ, как и положено не делает" - про "положено" откуда сведения? Уж точно не из ст.223...
2 - 18.02.2016 - 13:26
1-VZ >С аванса, как бы он не выплачивался - как плановый аванс или как зарплата за первую половину месяца налоги не начисляются, т.к. НДФЛ за полмесяца не бывает, не считая увольнений, больничных, оплаты по среднему и.т.п. Но здесь аванс и ничего более.
3 - 18.02.2016 - 13:45
(0) "или мы что-то не так делаем?" - угу, НК не читаете. Датой фактического получения дохода в форме оплаты труда считается последний день месяца, за который он выплачивается. То есть, аванс - это почти такое же странный предмет, как и мёд: он начислен, выплачен, но облагаемым доходом для НДФЛ не является. Вывод: форма должна выглядеть именно так, как выглядит.
4 - 18.02.2016 - 14:05
3-Ткачик > а чем тогда считается день фактической выплаты ЗП, который отстоит от последнего дня месяца...?
5 - 18.02.2016 - 14:22
4-Чучундер > днём удержания НДФЛ из полученного сотрудником дохода, он же по закону и день перечисления удержанного НДФЛ в бюджет
6 - 18.02.2016 - 14:30
+(5) "днём удержания НДФЛ" - да, но НДФЛ при этом должен быть исчислен. А статья 226 того же НК велит налоговым агентам исчислять налог по итогам месяца. Которые, как легко догадаться, в день выплаты аванса еще неизвестны.
7 - 18.02.2016 - 14:43
3-Ткачик >сижу читаю порядок заполнения 6-НДФЛ
Строка 130 – обобщенная сумма фактически полученных доходов (без вычитания суммы удержанного налога) в указанную в строке 100 дату.
Доход в 34000 люди получили в оговоренный колдоговором срок выплаты зарплаты за первую половину месяца. Куда делся
Цитата:
Сообщение от Ткачик Посмотреть сообщение
почти такое же странный предмет, как и мёд
?
8 - 18.02.2016 - 14:51
7-K Michael > покласть законодателям на ваш колдоговор. прописано чётко - последний день месяца. тчк. или НК вам не указ?
9 - 18.02.2016 - 14:52
перепишите тогда заполнения 6-НДФЛ.
хочу посмотреть, что налоговая на это скажет.
10 - 18.02.2016 - 14:54
или 34000 вообще не попали никуда?
11 - 18.02.2016 - 14:58
9-Зелёный тролль >Специально поигрался на копии - убрал начисление зарплаты за первую половину месяца и ее выплату, тем самым "нарушив ТК". Начислил и выплатил зарплату целиком - отчет 6-НДФЛ стал "красивым" - все совпадает. Что-то с зарплатой за первую половину месяца тут не учтено.
12 - 18.02.2016 - 14:59
11-K Michael >+11 в строку 020 попали, в строку 130 - нет.
13 - 18.02.2016 - 15:05
Даты очень важны!
Приведите 100, 110, 120, а не только 130 и 140
14 - 18.02.2016 - 15:08
13-Гена >100 - 31.01.2016 (начислили последним днем месяца)
110 - 05.02.2016
120 - 06.02.2016
15 - 18.02.2016 - 15:17
всё равно надо ждать исправлений... 6-го февраля суббота, а надо 8-е понедельник...

В любом случае никогда не будете сдавать промежуток, поэтому на ВРЕМЕННОЕ разночтение по авансу можно не обращать внимание...
16 - 18.02.2016 - 15:31
15-Гена >Спасибо, так и думал, просто бухгалтер волнуется, как смог - успокоил, что еще волноваться рано, а, вот если не исправят в апреле - в самый раз. :)))
17 - 18.02.2016 - 16:26
(16) Да нечего там исправлять, читайте и старайтесь понять НК, статья 223:
---
2. При получении дохода в виде оплаты труда датой фактического получения налогоплательщиком такого дохода признается последний день месяца, за который ему был начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором (контрактом).
---
Даже то, что аванс людям выплачен, еще не значит, что с точки зрения налоговиков доход получен.
18 - 18.02.2016 - 17:01
(17) автор ветки это знает, он спросил - почему в Разделе 1 тогда доход по начисленному авансу отображается, когда правильно не отображается ещё в Разделе 2
19 - 18.02.2016 - 17:23
3-Ткачик > "Датой фактического получения дохода в форме оплаты труда считается последний день месяца"
- правильно ли я понимаю, что именно с этого дня (ну допустим 30.11.15) - данный доход является моей собственностью...?
20 - 18.02.2016 - 17:33
(19) нет
21 - 18.02.2016 - 18:03
(18) Встречный вопрос: а разве аванс не начислен перед выплатой?
22 - 18.02.2016 - 18:15
(21) да, начислен промежуточным доком
23 - 18.02.2016 - 18:28
20-Гена > почему?
24 - 18.02.2016 - 18:34
(23) доход для целей какого-то налога по НК РФ не является доходом как собственность по ГК РФ
25 - 18.02.2016 - 19:00
24-Гена > понял, спсб за пояснения.


К списку вопросов
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск




Copyright ©, Все права защищены