К списку форумов К списку тем
Регистрация    Правила    Главная форума    Поиск   
Имя: Пароль:
Рекомендовать в новости

ОСН+ЕНВД - НДС возврата поставщику

Гость
0 - 22.04.2015 - 22:31
Доброго времени суток!
Осуществляем два вида деятельности - ОСН и ЕНВД. По итогам квартала по выручке рассчитываем процент выручки по ОСН и ЕНВД и по этому проценту делим входящий НДС на принимаемый к зачету и включаемый в стоимость товара.
Вопрос в том - как быть с возвратами Поставщику? какую сумму НДС указывать в возврате? если всю, то можем-ли мы выборочно зачитывать входящий НДС по в последующем возвращаемым товарам в полном объеме?
например мы закупили товара на 200 руб, НДС составил 30,51 руб. затем вернули поставщику товар на сумму 100 руб, и восстановили к начислению НДС со 100 руб = 15,25 руб. по итогам месяца оказалось, что процент выручки по ОСН составил 10%. итого берем к зачету 30,51*10%=3,51 входящего НДС, а из-за возврата восстановили к уплате 15,25 руб. мы ведь не можем уменьшать восстановленный при возврате НДС? ведь поставщик в полном объеме берет его к зачету.



1 - 25.04.2015 - 10:30
Цитата:
Сообщение от Looking Посмотреть сообщение
какую сумму НДС указывать в возврате?
На весь возвращаемый товар, иначе ваш поставщик не сможет воспользоваться вычетом на полную сумму при стыковке в ФНС поданных деклараций по НДС.
Цитата:
Сообщение от Looking Посмотреть сообщение
можем-ли мы выборочно зачитывать входящий НДС по в последующем возвращаемым товарам в полном объеме?
Да, получается вы всю с/ф фактуру (в части возвращаемого товара) переводите на опт (пользуетесь полным вычетом) и тут же возвращаете товар поставщику (платите НДС в бюджет с полной суммы).


К списку вопросов
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск




Copyright ©, Все права защищены