| 0
- 27.03.2012 - 16:17
|
Вопрос, какими проводками в БП2.0 оформлять сабж. Начислены по итогам проверки за 2010 год. Бухгалтер тупит, ничего не знает. Я с ПБУ18/02 знаком мало. Короче, горю.     | |
| 1
- 27.03.2012 - 16:25
| Бухгалтер тупит, ничего не знает. а тебе какая печаль? | |
| 2
- 27.03.2012 - 16:28
|
2-roma n >Да есть там у меня одна оказия. Короче, надо. :( | |
| 3
- 27.03.2012 - 16:36
| Если правильно помню, в расходах текущего периода отражать нельзя, 91 убытки прошлых лет. Но могу и наврать, недорого возьму,- давно копал | |
| 4
- 27.03.2012 - 18:20
|
Мда, труба там полная, пусть сами разгребают. Чем смог - помог. | |
| 5
- 27.03.2012 - 18:46
|
недоимка: Дт 91<непринимаемые> - Кт 68 пени, штрафы: Дт 99.1<налоговые санкции> - Кт 68 | |
| 6
- 27.03.2012 - 18:50
| 6-Гена >Это и по прибыли и по НДС ? | |
| 7
- 27.03.2012 - 18:55
|
То есть я правильно понял: Дт 91.02 Кт 68.2 Сумма БУ = Недоимка Сумма НУ = 0 Сумма ПР = Неодоимка | |
| 8
- 27.03.2012 - 18:57
|
И ещё в догонку, нашёл тут одно мнение, что пеня не является налоговой санкцией, и потому её надо учитывать на 91. Это верно? И если да, то её включать в "принимаемые" или нет? | |
| 9
- 27.03.2012 - 19:17
| нет, конечно... пени - экономически необоснованный расход... | |
| 10
- 27.03.2012 - 19:18
|
10-Гена >Ясно. А всё остальное верно? И для НДС и для налога на прибыль? | |
| 11
- 27.03.2012 - 19:28
|
для любых налогов пени и штрафы есть 99-68 недоимки ещё можно посмотреть... например, если налоговики сняли 1000 по входящему НДС, т.е. выкинули СФ из книги покупок, то можно так: Дт 68 - Кт 19 :: -1000 (минусом) Дт 91 - Кт 19 :: +1000 что всё равно приводит к Дт 91 - Кт 68 но более красиво... | |
| 12
- 27.03.2012 - 19:32
|
12-Гена >Так, с НДСом понятно, спасибо большое. А недоимку по налогу на прибыль то же на 91.02 и тоже в "непринемаемые" на ПР ? | |
| 13
- 27.03.2012 - 19:38
| 12-Гена >И ещё вопрос, если из книги покупок выкинули СФ, то почему недомка "непринимаемая"? | |
| 14
- 27.03.2012 - 19:44
|
раз выкинули - значит СФ не соответствует условиям НК РФ... а значит опять же расход не обоснован экономически... в принципе можно для красоты также рассмотреть причину недоимки по прибыли и более красиво её провести... но суть всё равно будет Дт 91 - Кт 68 | |
| 15
- 27.03.2012 - 19:46
| 15-Гена >Спасибо большое! | |
Интернет-форум Краснодарского края и Краснодара |
