Корректировка больничного в ЗиК и НДФЛ- Территория 1С

Гость

0 - 05.06.2018 - 21:33

Ситуевина следующая.
В марте 2017-го был введен документ "Больничный лист". С соответствующими начислениями, в т.ч. по НДФЛ, и сдачей отчетности. В январе 2018-го сделали корректировку его. Как методически правильно (с точки зрения НК) должна быть отражена эта корректировка в уточняющей отчетности по НДФЛ за 2017-й?
Дело в том, что корректирующий БЛ сторнировал расчет БЛ за март 2017-го, с соответствующим уменьшением суммы дохода. Бух говорит, что такое счастье нам не надо. Раз скорректировали его в январе 2018, то и должны сторнировки попадать в отчетность 2018-го. А расчеты марта 2017-го должны остаться неизменными. Но по дате действия он попадает в март 2017 со всеми вытекающими. И встает вопрос, либо переделывать конфигу, либо объяснить буху на пальцах, что это не правильно.

Блондинка в шок

1 - 06.06.2018 - 15:12

Цитата:

Сообщение от US1C

с точки зрения НК

для больничного дата получения дохода = дате выплаты. И по барабану, когда начислили и когда пересчитали/откорректировали.
Выплатили сей больничный когда?

Цитата:

Сообщение от US1C

Бух говорит, что такое счастье нам не надо. Раз скорректировали его в январе 2018, то и должны сторнировки попадать в отчетность 2018-го. А расчеты марта 2017-го должны остаться неизменными.

желание буха понятно и объяснимо.
У меня в случае подобных хотелок бухи заведят специальный вид расчета, который так и называется - "Перерасчеты за прошлые периоды". Начисление фиксированной суммой, хошь плюс, хошь минус, код дохода 2000, облагается взносами в полном размере.

Цитата:

Сообщение от US1C

либо переделывать конфигу

ни в коем случае.

Цитата:

Сообщение от US1C

либо объяснить буху на пальцах, что это не правильно.

бывают такие бухи, которым не объяснишь. Она вроде умом согласная, но "сердцем не приемлет", хочь ты ей весь Налоговый Кодекс наизусть на ночь прочти. Вот не воспринимают они, что налоговый учет может отличаться от бухгалтерского.
вот для таких и заводится такой вид расчета, чтобы она сама ручками посчитала сумму, ввела, т.е. осознанно сделала то, что ей хочется.

Гость

2 - 07.06.2018 - 09:13

(1) Спасибо за ответ. Насчет даты получения/даты выплаты здесь все сходится. Проблема возникает в том, что в налоговую отчетность по НДФЛ за 2017 не попадает этот больничный совсем, так как отсторнирован в январе 2018. А сумма сторнировки идет уже в отчетность 2018-го. Т.е. получается доход в марте 2017 был, НДФЛ был удержан и перечислен, в отчетность за 1-й кв.2017 это все попало. А теперь, сдавая за 2017 год, этого дохода там нет совсем. Это разве правильная ситуация?

Гена

3 - 07.06.2018 - 09:39

http://forums.kuban.ru/f1040/k_voprosu_ob_otrazhenii_v_zike_nalogovyh_registrov_po_ndfl_pri_ispravlenii_dohoda_po_periodu_registracii-3195821-post27318258.html

Гость

4 - 07.06.2018 - 13:21

(3) В точку. Спасибо.

Гость

5 - 07.06.2018 - 14:29

(3) Я пока не стал вносить изменение в конфигу. У записей расчета документа-исправления БЛ убрал обработкой признаки "сторно" и все встало на свои места. Первичное начисление БЛ вернулось в март 2017, а сторнированные суммы вместе с корректировочными попадают (в смысле их дельта) в отчет в январе 2018.

Корректировка больничного в ЗиК и НДФЛ

Интернет-форум Краснодарского края и Краснодараг. Краснодар, Краснодарский край 2022г.

Интернет-форум Краснодарского края и Краснодара
г. Краснодар, Краснодарский край 2022г.