| 0
- 19.07.2012 - 16:23
|
Делается кор. сф с уменьшением суммы НДС. Следовательно, она должна регистрироваться в книге покупок со знаком "плюс". Делаю на основании кор.сф ЗаписьКнигиПокупок, провожу, ожидаю проводку 19.3/68.2 "черным", получаю 68.2/19.3 "черным". Что я не понимаю? Релизы пробовал 539 и 543     | | |
| 1
- 19.07.2012 - 17:31
| кор. сф с уменьшением суммы НДС Значит, ранее предъявили к возмещению НДС больше. Стало быть, его надо восстанавливать и отражать в книге продаж со знаком плюс. Т.е. в корректировочной СФ надо ставить флаг "Восстановление". А ты, видимо, поставил флаг "Вычет". | | |
| 2
- 19.07.2012 - 17:35
| 1-marsi >Там есть флаги? В упор не увидел. | | |
| 3
- 19.07.2012 - 17:39
| 2-victuan > Я должна ответить на этот вопрос? Да, есть. | | |
| 4
- 19.07.2012 - 18:06
|
1-marsi >Значит, ранее предъявили к возмещению НДС больше. Стало быть, его надо восстанавливать и отражать в книге. Что я старый стал, дай ссылку на закон (цитату из закона). 3-marsi >Ладно, не отвечай. Там потом другая ошибка появляется. Что-то потом не проводится с ошибкой "не хватает на счете 19.3.." На трезвую голову буду думать... | | |
| 5
- 19.07.2012 - 18:13
|
4-victuan > Ладно, не отвечай Вот спасибочки))) | | |
| 6
- 20.07.2012 - 05:54
|
5-marsi >гыгы: не умничай - просто покажи пальЦЁм! КФ "Белое солнце пустыни" "...и встать!.. Когда с тобой разговаривает подпоручик!!!" "- У них гранаты не той системы." | | |
| 7
- 20.07.2012 - 07:31
| 5-marsi >С/ф в (0) не входящая, а выставленная покупателю. | | |
| 8
- 20.07.2012 - 07:33
| Поэтому и флага там этого нет. Эти флаги есть в полученной кор.с/ф. | | |
| 9
- 20.07.2012 - 07:48
|
При отражении продавцом в книге покупок данных по корректировочному счету-фактуре в случае уменьшения стоимости отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав в графе 7 указываются данные из строки "Всего уменьшение (сумма строк Г)" графы 9 корректировочного счета-фактуры. При отражении покупателем в книге покупок данных по корректировочному счету-фактуре в случае увеличения стоимости отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав в графе 7 указываются данные из строки "Всего увеличение (сумма строк В)" графы 9 корректировочного счета-фактуры; При отражении продавцом (в случае увеличения стоимости отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав в том же налоговом периоде, в котором осуществлена их отгрузка (выполнение, оказание, передача)) в книге продаж данных по корректировочному счету-фактуре в графе 4 указываются данные из строки "Всего увеличение (сумма строк В)" графы 9 корректировочного счета-фактуры. При отражении покупателем (в случае уменьшения стоимости отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав) в книге продаж данных по соответствующему первичному документу или корректировочному счету-фактуре в графе 4 указываются соответствующие данные из первичного документа или данные из строки "Всего уменьшение (сумма строк Г)" графы 9 корректировочного счета-фактуры. | | |
| 10
- 20.07.2012 - 14:33
| 7-victuan > Если "кор. сф с уменьшением суммы НДС" и "С/ф в (0) не входящая, а выставленная покупателю", то с чего вдруг "ожидаю проводку 19.3/68.2"? | | |
| 11
- 20.07.2012 - 14:42
| Цитата:
| | |
| 12
- 20.07.2012 - 17:06
|
10-marsi >А разве для записи в книгу покупок предусмотрены другие корреспонденции счетов? Если да, то приведи примеры на законодательство. 9-Denya >А по существу вопроса будет ответ - как отразить в типовой бух 7.7? | | |
| 13
- 20.07.2012 - 17:20
| 12-victuan > Из твоего ответа следует, что ты ожидал проводку ожидал 19.3/68.2 в соответствии с законодательством. Интересно, каким? | | |
| 14
- 20.07.2012 - 17:32
| 13-marsi >А можно без словоблудия? Вопрос в сабже - как сделать в 1С. Жду ответы. Ты ответа, как я понял, не знаешь. | | |
| 15
- 20.07.2012 - 17:32
| +(13) Кстати, распиши проводки, как положено: 19.3/68.2 - это Дт19.3 Кт68.2? А то потом окажется, что ты имел в виду что-то другое. | | |
| 16
- 20.07.2012 - 17:35
|
Пусть будет "х/68.2 "черным" или "68.2/х "красным"", где х - счет 19.3, 90.3 и пр. - на данном этапе не важно. Главное, возникает уменьшение задолженности перед бюджетом. Но никак я не ожидаю увеличение задолженности перед бюджетом, которое лепит 1С. Это ясно? Возражения по существу будут? | | |
| 17
- 20.07.2012 - 17:36
| 15-marsi >Да я так и имел. Это ведь стандартная "бухгалтерская" запись, принята по умолчанию. | | |
| 18
- 20.07.2012 - 17:39
| 16-victuan > Если ты ожидаешь уменьшение задолженности перед бюджетом, то это Дт68.2. Что непонятно? | | |
| 19
- 20.07.2012 - 17:48
|
18-marsi >Пошел конструктив. Ох! Да, ты права, 68.2/х. Мне стыдно. Но если х = 19.3, то куда девать возникший на нем остаток? | | |
| 20
- 20.07.2012 - 17:58
|
Попробую собрать картину: 62.1/90.1.1 - первоначальная отгрузка услуг заказчику 90.3/68.2 - с/ф выданный на эту отгрузку ... 90.1.1/62.1 - ???? корр-ка расчетов с Заказчиком 19.3/90.3 - ??? 68.2/19.3 - запись книги покупок, корр.с/ф с уменьшением ??? - выпавшее звено, для которого я не нашел типового документа в Бух 7.7, аналог корректировки отгрузки в БП2.0. А в Бух 7.7 это обычная бух.справка. Я правильно мыслю или нет? | | |
| 21
- 20.07.2012 - 17:58
|
Конструктива в ответах полно. Деструктивна только твоя реакция. Ты делал корректировку отгрузки? Надо делать: Дт 62.1 Кт 90.1.1 - разница по выручке (с минусом) Дт 90.3 Кт 19.3 - разница по НДС (с минусом). | | |
| 22
- 20.07.2012 - 17:59
| 20-victuan > Да | | |
| 23
- 20.07.2012 - 18:02
|
22-marsi >Разница именно минусом или можно как у меня в (20)? И зачем две проводки в двух разных документах: 19.3/90.3 - ??? 68.2/19.3 - запись книги покупок, корр.с/ф с уменьшением? Почему нельзя было сделать одной проводкой: 68.2/90.3 - запись книги покупок, корр.с/ф с уменьшением? | | |
| 24
- 20.07.2012 - 18:05
| Цитата:
| | |
| 25
- 20.07.2012 - 18:09
|
24-victuan > Принимается) 23-victuan > Оформлять правильнее как сторнирование прежних проводок. А 68.2/90.3 невозможно сделать в семерочном документе Запись книги покупок. | | |
| 26
- 20.07.2012 - 18:13
| Цитата:
| | |
| 27
- 20.07.2012 - 18:17
| Зачем? Неправильно это. 19 счет (НДС с покупок) органичнее в Книге ПОКУПОК, чем 90.3 (НДС продаж). | | |
| 28
- 20.07.2012 - 18:26
|
27-marsi >Органичность я вроде чувствую. Но еще органичнее было бы видеть уменьшение отгрузки не в книге покупок, а минусом в книге продаж. Именно как сторно. И все-таки есть законодательное обоснование по составу проводок (19.3, 90.3) в случае корректировочных записей в книгу покупок/продаж? | | |
| 29
- 20.07.2012 - 18:29
| Сейчас посмотрела в справочнике хоз.операций на ИТС: для вычета НДС в книге покупок предусмотрены только проводки Дт 68.2 Кт 19 или 76 (ВА или АВ). Кт 90.3 напрочь отсутствует. | | |
| 30
- 20.07.2012 - 18:33
| 29-marsi >ИТС для меня не авторитет, в отличие от НК и ПБУ. | | |
| 31
- 20.07.2012 - 18:35
|
28-victuan > Но еще органичнее было бы видеть уменьшение отгрузки не в книге покупок, а минусом в книге продаж. Именно как сторно Смотри (9). Это цитата из Приложений к Постановлению 1137 (правила ведения Книги покупок и Книги продаж). Для тебя предусмотрен только вариант "При отражении продавцом в книге покупок данных по корректировочному счету-фактуре в случае уменьшения стоимости..." | | |
| 32
- 20.07.2012 - 18:39
| 31-marsi >Ты не поняла, я написал про то, что органичность и закон не всегда совпадают, и не надо искать в проводках по НДС органичности. | | |
| 33
- 20.07.2012 - 18:41
|
30-victuan > И что, в НК или ПБУ прописаны проводки? Нет законодательно прописанных проводок. Есть ПРИКАЗ Минфина от 31 октября 2000 г. N 94н "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПЛАНА СЧЕТОВ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОРГАНИЗАЦИЙ И ИНСТРУКЦИИ ПО ЕГО ПРИМЕНЕНИЮ". Но Минфин тоже не законодатель, да и приказ этот рекомендательный. | | |
| 34
- 20.07.2012 - 18:47
|
мои клиенты делают сторно старой реализации и старой СчФактуры и запись книги продаж с минусом (проводки не формировать). Затем новую реализацию, корректировочную счетФактуру, на основании КорСчФактуры запись книги продаж. Анализ 68.2 совпадает с кнПродаж, все нормально. | | |
| 35
- 20.07.2012 - 18:52
|
32-victuan > Вопросы при уменьшении НДС у поставщика: 1. Где отражать(в книге покупок или в книге продаж)? Это за тебя решает Постановление 1137 с Приложениями. Органично - не органично, а оформляй свое уменьшение в книге покупок. 2. Какими проводками отразить? Предписаний нет. Но в книге Покупок органичнее Кт19. И в типовых 1С именно это реализовано. Чего ж тебе еще надобно, старче? | | |
| 36
- 20.07.2012 - 18:56
| Цитата:
| | |
| 37
- 20.07.2012 - 19:08
| 36-victuan > 1С давно сказала: расширения функционала в БУ77 не ждите. Только поддержка законодательства. А оно имеется: в данном случае все, что необходимо (корр. СФ, Книга покупок и журнал выданных СФ) соответствуют Постановлению 1137. Официальные разъяснения кого, 1С? Имеются на диске ИТС. | |
Интернет-форум Краснодарского края и Краснодара |
