Коррект. с/ф в Бух 77
 

Делается кор. сф с уменьшением суммы НДС. Следовательно, она должна регистрироваться в книге покупок со знаком "плюс". Делаю на основании кор.сф ЗаписьКнигиПокупок, провожу, ожидаю проводку 19.3/68.2 "черным", получаю 68.2/19.3 "черным".
Что я не понимаю?
Релизы пробовал 539 и 543

[em]кор. сф с уменьшением суммы НДС[/em]
Значит, ранее предъявили к возмещению НДС больше. Стало быть, его надо восстанавливать и отражать в книге продаж со знаком плюс. Т.е. в корректировочной СФ надо ставить флаг "Восстановление". А ты, видимо, поставил флаг "Вычет".

1-marsi >Там есть флаги? В упор не увидел.

2-victuan > Я должна ответить на этот вопрос? Да, есть.

1-marsi >[em]Значит, ранее предъявили к возмещению НДС больше. Стало быть, его надо восстанавливать и отражать в книге[/em]. Что я старый стал, дай ссылку на закон (цитату из закона).
3-marsi >Ладно, не отвечай. Там потом другая ошибка появляется. Что-то потом не проводится с ошибкой "не хватает на счете 19.3.."
На трезвую голову буду думать...

4-victuan > [em]Ладно, не отвечай[/em]
Вот спасибочки)))

5-marsi >гыгы: не умничай - просто покажи пальЦЁм!
КФ "Белое солнце пустыни"
"...и встать!.. Когда с тобой разговаривает подпоручик!!!"
"- У них гранаты не той системы."

5-marsi >С/ф в (0) не входящая, а выставленная покупателю.

Поэтому и флага там этого нет. Эти флаги есть в полученной кор.с/ф.

При отражении [b]продавцом[/b] в книге покупок данных по корректировочному счету-фактуре в случае [b]уменьшения[/b] стоимости отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав в графе 7 указываются данные из строки "Всего уменьшение (сумма строк Г)" графы 9 корректировочного счета-фактуры.
При отражении [b]покупателем[/b] в книге покупок данных по корректировочному счету-фактуре в случае [b]увеличения[/b] стоимости отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав в графе 7 указываются данные из строки "Всего увеличение (сумма строк В)" графы 9 корректировочного счета-фактуры;

При отражении [b]продавцом[/b] (в случае [b]увеличения[/b] стоимости отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав в том же налоговом периоде, в котором осуществлена их отгрузка (выполнение, оказание, передача)) в книге продаж данных по корректировочному счету-фактуре в графе 4 указываются данные из строки "Всего увеличение (сумма строк В)" графы 9 корректировочного счета-фактуры.
При отражении [b]покупателем[/b] (в случае [b]уменьшения[/b] стоимости отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав) в книге продаж данных по соответствующему первичному документу или корректировочному счету-фактуре в графе 4 указываются соответствующие данные из первичного документа или данные из строки "Всего уменьшение (сумма строк Г)" графы 9 корректировочного счета-фактуры.

7-victuan > Если [em]"кор. сф с уменьшением суммы НДС" и "С/ф в (0) не входящая, а выставленная покупателю"[/em], то с чего вдруг "[em]ожидаю проводку 19.3/68.2[/em]"?

[quote=victuan;26030863]ЗаписьКнигиПокупок, провожу, ожидаю проводку 19.3/68.2 "черным", получаю 68.2/19.3 "черным"[/quote]Так запись книги покупок практически всегда такую проводку делает, уменьшая задолженность перед бюджетом на счете 68.2.

10-marsi >А разве для записи в книгу [b]покупок[/b] предусмотрены другие корреспонденции счетов? Если да, то приведи примеры на законодательство.
9-Denya >А по существу вопроса будет ответ - как отразить в типовой бух 7.7?

12-victuan > Из твоего ответа следует, что ты ожидал проводку ожидал 19.3/68.2 в соответствии с законодательством. Интересно, каким?

13-marsi >А можно без словоблудия? Вопрос в сабже - как сделать в 1С. Жду ответы. Ты ответа, как я понял, не знаешь.

+(13) Кстати, распиши проводки, как положено: 19.3/68.2 - это Дт19.3 Кт68.2? А то потом окажется, что ты имел в виду что-то другое.

Пусть будет "[em]х/68.2 "черным[/em]" или "6[em]8.2/х "красным"[/em]", где х - счет 19.3, 90.3 и пр. - на данном этапе не важно. Главное, возникает [u]уменьшение [/u]задолженности перед бюджетом. Но никак [b]я не ожидаю[/b] [u]увеличение [/u]задолженности перед бюджетом, которое лепит 1С.
Это ясно? Возражения по существу будут?

15-marsi >Да я так и имел. Это ведь стандартная "бухгалтерская" запись, принята по умолчанию.

16-victuan > Если ты ожидаешь уменьшение задолженности перед бюджетом, то это Дт68.2. Что непонятно?

18-marsi >Пошел конструктив.
Ох! Да, ты права, 68.2/х. Мне стыдно.

Но если х = 19.3, то куда девать возникший на нем остаток?

Попробую собрать картину:
62.1/90.1.1 - первоначальная отгрузка услуг заказчику
90.3/68.2 - с/ф выданный на эту отгрузку
...
90.1.1/62.1 - ???? корр-ка расчетов с Заказчиком
19.3/90.3 - ???
68.2/19.3 - запись книги покупок, корр.с/ф с уменьшением

??? - выпавшее звено, для которого я не нашел типового документа в Бух 7.7, аналог корректировки отгрузки в БП2.0. А в Бух 7.7 это обычная бух.справка.
Я правильно мыслю или нет?

Конструктива в ответах полно. Деструктивна только твоя реакция.
Ты делал корректировку отгрузки? Надо делать:
Дт 62.1 Кт 90.1.1 - разница по выручке (с минусом)
Дт 90.3 Кт 19.3 - разница по НДС (с минусом).

20-victuan > Да

22-marsi >Разница именно минусом или можно как у меня в (20)?
И зачем две проводки в двух разных документах:
[em]19.3/90.3 - ???
68.2/19.3 - запись книги покупок, корр.с/ф с уменьшением[/em]?

Почему нельзя было сделать одной проводкой:
[em]68.2/90.3 - запись книги покупок, корр.с/ф с уменьшением[/em]?

[quote=marsi;26047859]Деструктивна только твоя реакция.[/quote]Прошу прощения за свою реакцию, виноват.

24-victuan > Принимается)
23-victuan > Оформлять правильнее как сторнирование прежних проводок. А 68.2/90.3 невозможно сделать в семерочном документе Запись книги покупок.

[quote=marsi;26047997]А 68.2/90.3 невозможно сделать в семерочном документе Запись книги покупок.[/quote]Почему? Просто его нужно глубже доработать.

Зачем? Неправильно это. 19 счет (НДС с покупок) органичнее в Книге ПОКУПОК, чем 90.3 (НДС продаж).

27-marsi >[b]Органичность [/b]я вроде чувствую.
Но еще [b]органичнее [/b]было бы видеть уменьшение отгрузки не в книге покупок, а минусом в книге продаж. Именно как сторно.
И все-таки есть законодательное обоснование по составу проводок (19.3, 90.3) в случае корректировочных записей в книгу покупок/продаж?

Сейчас посмотрела в справочнике хоз.операций на ИТС: для вычета НДС в книге покупок предусмотрены только проводки Дт 68.2 Кт 19 или 76 (ВА или АВ). Кт 90.3 напрочь отсутствует.

29-marsi >ИТС для меня не авторитет, в отличие от НК и ПБУ.

28-victuan > [em]Но еще органичнее было бы видеть уменьшение отгрузки не в книге покупок, а минусом в книге продаж. Именно как сторно[/em]
Смотри (9). Это цитата из Приложений к Постановлению 1137 (правила ведения Книги покупок и Книги продаж). Для тебя предусмотрен только вариант "При отражении продавцом [b]в книге покупок [/b]данных по корректировочному счету-фактуре в случае уменьшения стоимости..."

31-marsi >Ты не поняла, я написал про то, что [b]органичность [/b]и [b]закон [/b]не всегда совпадают, и не надо искать в проводках по НДС органичности.

30-victuan > И что, в НК или ПБУ прописаны проводки? Нет законодательно прописанных проводок. Есть ПРИКАЗ
Минфина от 31 октября 2000 г. N 94н "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПЛАНА СЧЕТОВ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОРГАНИЗАЦИЙ И ИНСТРУКЦИИ ПО ЕГО ПРИМЕНЕНИЮ". Но Минфин тоже не законодатель, да и приказ этот рекомендательный.

мои клиенты делают сторно старой реализации и старой СчФактуры и запись книги продаж с минусом (проводки не формировать).
Затем новую реализацию, корректировочную счетФактуру, на основании КорСчФактуры запись книги продаж.
Анализ 68.2 совпадает с кнПродаж, все нормально.

32-victuan > Вопросы при уменьшении НДС у поставщика:
1. Где отражать(в книге покупок или в книге продаж)? Это за тебя решает Постановление 1137 с Приложениями. Органично - не органично, а оформляй свое уменьшение в книге покупок.
2. Какими проводками отразить? Предписаний нет. Но в книге Покупок органичнее Кт19. И в типовых 1С именно это реализовано.
Чего ж тебе еще надобно, старче?

[quote=marsi;26048479]Чего ж тебе еще надобно, старче?[/quote]Типовой документ для отражения корректировки отгрузки в Бух77 и официальных разъяснений по составу проводок при коррект. записях. ;)

36-victuan > 1С давно сказала: расширения функционала в БУ77 не ждите. Только поддержка законодательства. А оно имеется: в данном случае все, что необходимо (корр. СФ, Книга покупок и журнал выданных СФ) соответствуют Постановлению 1137. Официальные разъяснения кого, 1С? Имеются на диске ИТС.