| 0
- 26.04.2016 - 11:05
|
Всем привет! Насколько я понял, раздел 1 и радел 2 сверить невозможно, т.к. разный принцип у них получения данных. Но бухгалтера утверждают, что налоговая будет их как-то сверять, проводить анализ с суммами исчисленного, удержанного и перечисленного налога. В контрольных соотношениях разделы не сравниваются. Где почитать, как налоговая их сверять будет?     | | |||
| 41
- 26.04.2016 - 21:45
|
(34) Такое впечатление, что вы никогда не слышали старинный (еще советских времен) анекдот: - Скажите, я имею право? - Ну конечно же! - То есть, я могу? - Еще чего! К сожалению, я вряд ли смогу провести предлагаемый вами эксперимент по простой причине: я не отдаю зарплату жене. А вы? :-) | | |||
| 42
- 26.04.2016 - 23:39
| 41-Ткачик > дак зп и не отдавай, только право. даже не лево. ну то есть как обычно. | | |||
| 43
- 27.04.2016 - 05:43
| Цитата:
Кстати, по 2.5 уже следующий 103.1 выпустили. Мну вечером выловила бухша, что работает рядом с моим домом, телефон забыл выключить, сплоховал. И меня, жаворонка классического мучила до 22-00. Накатил новый релиз на ее предприятия, галку снял, в документах даты выплат расставил, распровел по декабрь вкл, перепровел строго в хренологической последовательности, 6-НДФЛ стала "красивой". Глядишь, к 4-му мая окончательно доделают :))) | | |||
| 44
- 27.04.2016 - 09:08
|
В разделе 1 1квартала в стр. 070 нужно указывать НДФЛ удержанный в январе, но исчисленный в декабре прошлого года? А в разделе 1 2квартала - НДФЛ удержанный в апреле, а исчисленный в марте? | | |||
| 45
- 27.04.2016 - 09:28
|
(44) Вы не читатель? Написано же: 1 Раздел 6-НДФЛ = 2-НДФЛ т.е. отражаются в 1 Разделе сведения за 1 квартал, а именно: 1. НДФЛ удержанный в январе, но исчисленный в декабре прошлого года не отражается 2. НДФЛ удержанный в апреле, а исчисленный в марте - отражается | | |||
| 46
- 27.04.2016 - 09:31
|
45-Гена >Читатель чего? Вашего мнения? Тут есть и другие мнения. В принципе, на данный момент времени, я согласен с мнением Ткачика, а не вашего. Ваши аргументы по отстаиванию вашей позиции, пока не убедительны. | | |||
| 47
- 27.04.2016 - 09:31
| На пальцах: за какой квартал удерживается НДФЛ - в тот Раздел 1 строки 070 и идёт. "за", а не "в". | | |||
| 48
- 27.04.2016 - 09:32
|
45-Гена >Я так понял, ключевое слово "прошлого года". Поэтому в 1 квартале прошломесячный (=прошлогодний) НДФЛ в 070 не учитывается, а во 2 квартале прошломесячный (но текущего года) учитывается. Так? | | |||
| 49
- 27.04.2016 - 09:33
| (46) мы с Ткачиком спорили совсем о другом - о Шикотане, когда вообще нет удержанного НДФЛ. А когда НДФЛ удержан, то спора с ним нет. | | |||
| 50
- 27.04.2016 - 09:34
| 47-Гена >Вот как раз с этим я и не согласен был)) | | |||
| 51
- 27.04.2016 - 09:35
| 49-Гена >хорошо бы если вы ссылки на недоступный klerk.ru заменили бы на "цитату" или доступный ресурс. | | |||
| 52
- 27.04.2016 - 09:36
| 49-Гена >Я живу в России. А что такое Шикотан, не знаю и при чтении темы не принял во внимания, т.к. меня интересует российское законодательство. | | |||
| 53
- 27.04.2016 - 09:40
| (52) шикотанский вариант на слэнге - это невыплата заработной платы на дату составления 6-НДФЛ или 2-НДФЛ | | |||
| 54
- 27.04.2016 - 09:40
| Цитата:
Учитывая мой вопрос Цитата:
Но это противоречит с вашим Цитата:
| | |||
| 55
- 27.04.2016 - 09:45
|
Хорошо, уточню: 1 Раздел 6-НДФЛ = 2-НДФЛ т.е. отражаются в 1 Разделе 6-НДФЛ 1-го квартала сведения за 1 квартал, а именно: 1. НДФЛ удержанный в январе 2016 года, но исчисленный в декабре 2015 года не отражается в 1 Разделе 6-НДФЛ 1-го квартала строке 070; 2. НДФЛ удержанный в апреле 2016 года, а исчисленный в марте 2016 года - отражается в 1 Разделе 6-НДФЛ 1-го квартала строке 070. | | |||
| 56
- 27.04.2016 - 09:48
| Полная симметрия с 2-НДФЛ. Вспомните как Вы отразили НДФЛ_удержанный = НДФЛ_исчисленный за декабрь 2015 года в справке 2-НДФЛ_2015, хотя зарплата за декабрь была выплачена только в январе. | | |||
| 57
- 27.04.2016 - 09:53
|
55-Гена >Спасибо. Можно ссылки на нормативку или хотя бы письма. PS Ссылки, которые вы давали на klerk.ru недоступны. | | |||
| 58
- 27.04.2016 - 09:54
|
56-Гена >Помню. Получается, Раздел 1 заполняется по "периоду действия", а Раздел 2 по "периоду регистрации" (в терминах 1с 7.7)? | | |||
| 59
- 27.04.2016 - 10:03
|
(58) да Писем и разъяснений полно в инете. Первое, что попалось: http://buh.ru/articles/documents/47472/ | | |||
| 60
- 27.04.2016 - 10:14
|
Не как аргумент во вчерашнем споре, а как невинная иллюстрация к позиции Гены, если ее исполнять буквально: предположим, работник устроился на предприятие Геннадия Яновича 01.04.2016 на зарплату "отстатыщ". А 03.05.2016 он приходит и просит 2-НДФЛ за 2016 год, для банка. А ему не дают! Или дают, но пустую - "до выплаты дохода нет!" И только числа 10-го, когда он получит свои денежки, тогда Гена выдаст ему справку с указанием дохода. Еще интереснее будет выглядеть ситуация, если этот работник получил в апреле аванс тысяч 20 - будет у него доход в 2-НДФЛ или нет? А если будет, то какой? Ну, и как вишенка на торте: пусть зарплату ему выплатили не полностью. Скажем, половину, 50 тысяч - какой тогда доход будет стоять в 2-НДФЛ? | | |||
| 61
- 27.04.2016 - 10:24
| Цитата:
непосредственно вопрос в сабже еще помнят? письмо ФНС России от 10 марта 2016 г. № БС-4-11/3852@ "О направлении Контрольных соотношений" рекомендую обратить внимание на контрольное соотношение 2.1 "2.1 строка 070 - строка 090 <, = данные КРСБ НА (уплачено НДФЛ с начала налогового периода)" "если строка 070 - строка 090 > данные КРСБ НА (уплачено НДФЛ с начала налогового периода), то возможно не перечислена сумма налога в бюджет" строка 070 сверяется с платежами, поступившими в течение отчетного периода. Не в апреле месяце или позже, а в течение отчетного периода. так что давайте давайте. смелее смелее. :) | | |||
| 62
- 27.04.2016 - 10:37
| уже голова пухнет от всяких противоречивых пояснений... в нашей налоговой в начале месяца сказали сдавать с апрельскими выплатами, поэтому я свела первый раздел со вторым начиная от дохода января и апрельские выплаты туда попихала. налоговая сразу не сплюнула. может понравилось... | | |||
| 63
- 27.04.2016 - 11:02
| Тоже слышал делать так и так сдам, но письма , где такое написано не читал | | |||
| 64
- 27.04.2016 - 11:02
|
(61) "уплачено С начала года", но не "В квартале" БвШ, на бухфорумах пишут, например, что некоторые налоговики даже просят удержанный НДФЛ в апреле за март показывать и в Разделе 2 1-го квартала, аргументируя просьбу так: - мы же видим ваши платежи по КРСБ | | |||
| 65
- 27.04.2016 - 11:14
|
БвШ и не надо делать из меня монстра. Я не призываю ломать механизм программ 1С. Мы формируем 2-НДФЛ же для банка, а не для налоговой. Я просто хочу избавить вас от абсолюта даты дохода исключительно для шикотанского варианта. Именно он является редким отклонением, именно по нему и надо будет вручную править квартальный 6-НДФЛ. You see? | | |||
| 66
- 27.04.2016 - 12:53
| Контрольные соотношения Глянем соотношение 3.4 3.4 строка 080 = сумме строк "Сумма налога, не удержанная налоговым агентом" справок 2 НДФЛ с признаком 1, представленных по всем налогоплательщикам этим налоговым агентом, и строк 034 приложений N 2 к ДНП, представленных по всем налогоплательщикам этим налоговым агентом (соотношение применяется к 6НДФЛ за год) Если вы покажите 040 > 070 с разницей в 080, то не пройдёте контроль соответствия годовой 6-НДФЛ с суммарными 2-НДФЛ | | |||
| 67
- 27.04.2016 - 13:12
| Цитата:
"уплачено с начала налогового периода", разве не? где вы узрели "В квартале"? теперь. уплачено с начала налогового периода по..? какую дату? по дату составления отчета? или по дату отчетного периода (в данном случае 1-й квартал)? пример - имеются две фирмы. обе выплачивают зарплату за март 15 апреля. Одна сдает отчет 6-НДФЛ 10 апреля и, соответственно, в КРСБ 10 апреля еще нет сведений об уплате НДФЛ с зарплаты за март. Если показать в строке 070 НДФЛ с зарплаты марта, то контрольное соотношение тупо выдаст ошибку/предупреждение. На сегодняшний момент по сегодня действующим КС Вторая сдает отчет 6-НДФЛ 20 апреля (и неизвестно, есть ли уже в КРСБ сведения об уплате за март, успели ли их разнести, но.. допустим что есть, но опять же неизвестно, берутся ли уплаты, поступившие 15 апреля в контрольные соотношения). И что в этом случае, показывать мартовский НДФЛ (с зарплаты) в строке 070? это же абсурд - от даты состваления отчета зависят цифры самого отчета (строка 070) короче - в любом случае строка 070 сверяется с поступившими платежами, зафиксированными в КРСБ НА. А вот какой период и какие платежи в этой карточке расчетов с бюджетом (КРСБ) учитываются в КС - я не знаю. Остается гадать. Но в любом случае те, кто покажет в отчет в строке 070 мартовский (с зарплаты марта) НДФЛ, но не успеет уплатить этот НДФЛ до момента сдачи отчета (ведь непоступившие платежи не будут отражены в КРСБ) однозначно попадает на контрольные соотношения. И, Гена, это не шикотан. | | |||
| 68
- 27.04.2016 - 13:16
| (67) да ну... по НК камералить 6-НДФЛ могут начать только после срока сдачи, т.е. в мае... к тому времени все апрельские платежи будут видны... не вижу проблемы | | |||
| 69
- 27.04.2016 - 13:17
| Цитата:
Я ведь имею право сдать 6-НДФЛ 1 апреля? а 2-го? а 20-го? а 29-го? прикольно, прикольно.. отчет, зависящий от даты отчета. Забавно. :) | | |||
| 70
- 27.04.2016 - 13:19
| Цитата:
:) | | |||
| 71
- 27.04.2016 - 13:21
| (69) просят <> требуют... т.е. как хотите, так и показывайте апрельское удержание за март в Разделе 2... хотите в 1кв, хотите - во 2-ом | | |||
| 72
- 27.04.2016 - 13:22
| Цитата:
| | |||
| 73
- 27.04.2016 - 13:23
| (70) ещё раз: камералить начнут только после срока окончания сдачи отчётности, когда все платежи уже видны | | |||
| 74
- 27.04.2016 - 13:24
|
71-Гена > Ген, меня не интересует раздел 2. Я знаю. чтонужно показывать вразделе 2. Лично меня интересует только (и исключительно) строка 070 | | |||
| 75
- 27.04.2016 - 13:26
| (72) и что? в практике никогда не требуют объяснений пока не закончен отчётный период... | | |||
| 76
- 27.04.2016 - 13:31
| Цитата:
я же не могу поставить в 70 строку предполагаемые платежи. Мало ли что я предполагаю. Я должна ставить в строку 070 только те платежи, которые достоверно заведомо на момент камералки будут в КРСБ. т.е. сначал в апреле выплачиваем зарплату за март, уплачиваем с нее НДФЛ и только после этого заполняем 6-НДФЛ строку 070. | | |||
| 77
- 27.04.2016 - 13:32
| Цитата:
| | |||
| 78
- 27.04.2016 - 13:34
|
"таким образом, мы приходим к выводу, что 6-НДФЛ надо делать после совершения апрельских платежей" дык... а я ж об этом и толкую Ткачику | | |||
| 79
- 27.04.2016 - 13:37
| +(78) битую ветку объясняю, что ждём апрельскую выплату з/п за март... если же Шикотан, то вручную выкидываем мартовский доход и всё равно 040 = 070 (январь, февраль и без марта) | | |||
| 80
- 27.04.2016 - 13:39
| Цитата:
Это в февральском письме хотите показывайте, хотите не показывайте. Последующие мартовские письма от ФНС уже однозначно трактуют сей моментв разделе 2, безо всяких хотите/не хотите. | |
Интернет-форум Краснодарского края и Краснодара |
