| Регистрация Правила Главная форума Поиск |
| 0
- 08.10.2016 - 14:53
|
Письмо Федеральной налоговой службы от 5 августа 2016 г. № БС-4-11/14373 “По вопросу заполнения формы 6-НДФЛ” Возник вопрос о заполнении расчета по форме 6-НДФЛ. В рассматриваемой ситуации работнику 5 мая 2016 г. выплачен доход за выполнение трудовых обязанностей в размере 6 750 руб., при этом сумма предоставленных стандартных налоговых вычетов на детей превышает размер самого дохода. В случае отсутствия иных произведенных в указанную дату выплат данная операция отражается в строках 020, 030 раздела 1 расчета по форме 6-НДФЛ за полугодие 2016 г. При этом в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за полугодие 2016 г. данная операция отражается следующим образом: по строке 100 указывается 05.05.2016, по строкам 110, 120 - 00.00.0000, по строке 130 - 6 750, по строке 140 - 0.     | | |||
| 1
- 08.10.2016 - 15:00
| Программа Зуп 8.2.На дату 00.00.0000 ругается.Все суммы во втором разделе сама программа там где НДФЛ равен нулю отражает раньше всех остальных операций, т.е не по порядку и заполняет следующим образом стр. 100 дата выплаты дохода, 110, 120 пустые, что.130 сумма дохода, стр.140 пустое значение.Написано в разъяснениях что они применяются в случаях отсутствия выплат в указанную дату, т.е если выплаты были просто суммирую все в 130 строке.Почему автоматически не ложится, может что-то ни так делаю. | | |||
| 2
- 08.10.2016 - 17:09
|
Начнем с основного: "Работнику выплачен доход, который меньше суммы стандартных налоговых вычетов на детей". Можно даже выкинуть слова "на детей". Это означает, что налогооблагаемого дохода у работника нет. Доход подлежащий налогообложение (он же начисленный) есть, а вот налогооблагаемого - нет: съелся он льготами подчистую, и крошек не оставил. Потому во всех строках по НДФЛ и следа этого работника быть не может. Совсем от слова абсолютно. Что касается "На дату 00.00.0000 ругается"... Правильно ругается: нет такой даты в текущем налоговом периоде и в окрестностях плюс-минус 2016 лет. Но есть надежда, что наши депутаты таки включат её в НК. | | |||
| 3
- 08.10.2016 - 18:42
| 2-VZ >Много букв, а по теме ни чего не написали.Я привела письмо в котором разъяснены рекомендации как заполнять отчёт 6-НДФЛ.Вопрос в том, что программа так этот отчёт не заполняет.И вопрос ко всем кто сдаёт этот отчёт, как вы заполняете второй раздел в этом случае? В том что в этом случае нет налога по НДФЛ это и так всем понятно, к чему вы решили поумничать только не понять | | |||
| 4
- 08.10.2016 - 20:06
|
1-Ecgt_123 >, после "большого" обновления сентября, 1 с стала работать как то не так. У меня вообще за август 20 счет НУ был не равен БУ (прошло все само после двух дней поиска несуществующей своей ошибки))) ), поэтому на автоматическое заполнение 6-НДФЛ махнула рукой (в регистрах все верно, а в декларации криво - косо. Если после сдачи отчетности будет желание и время, то поразбираюсь). У меня была аналогичная ситуация в 1 и во 2 кварталах. Проблем не было. Данных доход отельной строкой выделять не нужно. Еще собака порыться может в начислении отпуска (у некоторых сотрудников слетели стандартные налоговые вычеты).Себя проверяла так: формировала 2-НДФЛ для сотрудников и считала на калькуляторе вычет (например, 9 х 1 400 р). | | |||
| 5
- 08.10.2016 - 22:12
|
3-Ecgt_123 > Я про "не так программа считает" вообще крайне редко реагирую: обычно это рукотворный "косяк" в данных. Иначе приводят данные, достаточные для воспроизведения ситуации. Но последне - крайне редко. Иллюстрация: Отражение исполнительного листа в регл. учете Единственно, что меня заинтересовало в сабже - дата 00.00.000. Вы бы похвастались, что ли, этим достижением. | | |||
| 6
- 08.10.2016 - 23:12
|
+(5) С большим трудом, но представил себе предприятие с единственным работником, получающим меньше вычета на ребенка (у нас более полтыщь работников, и такие просто тонут в общей массе. Но пусть. Что мы должны писать в ячейке 110? По инструкции!? По нормативному документу!? Дату удержания налога. Не было удержания! И у события, которого не было, нет, и не может быть даты. Когда ничего не произошло? Просто не надо фантазировать, и изобретать мнимые сущности. Вслед за некой (неким?) Григоренко, который даже не удосужился узнать: а программа приёма 6-НДФЛ не подавится этим чудом? Кстати, сами попробуйте выяснит ;) И да, Письмо - не нормативный документ. Так сам Минфин сказал. | | |||
| 7
- 09.10.2016 - 11:29
| Цитата:
в приводимом тобой письме тоже самое сказано: Цитата:
т.е. цитатки то из закона правильные. а то, что в резюмирующей части письмеца господин Григоренко несет ахинею типа "дата 00.00.000" - ну так это проблемы самого господина Григоренко. Если человек не понимает разницы между пустой (незаполненной вообще) строкой и строкой заполненной (нулями) - это же не твои проблемы. ps: я уж не говорю про то, что господин Григоренко походу при написании этого письма обожрался арбузов (как раз в начале августа хоррошенькие нитратные арбузики пошли) и несет полную пургу и в другом: Цитата:
5 мая может быть последним днем месяца только по личному календарю господина Григоренко. Счастливый человек, чЁ.. дней не наблюдает.. | | |||
| 8
- 10.10.2016 - 09:41
| Цитата:
| | |||
| 9
- 10.10.2016 - 10:20
|
7-Блондинка в шок > я не понимаю, почему бы не показать реальные даты по строкам 100-120, ведь это нормально, когда удерживается нулевая сумма. Пусть в карточке расчётов с бюджетом так и будет: 05.05.2016 ... 0 Кстати при корректировке Раздела 2 вполне может быть и отрицательная сумма (140) по определённой дате (120). К чему выдумывать нулевую дату, которой не существует в нашем летоисчислении? Напомню, что ноль (0) придумали индусы всего 500 лет назад, поэтому в сформировавшемся в древнем Риме летоисчислении года нумеруются только натуральными числами. Есть I год до н.э., затем идёт сразу I год н.э. А нулевого года (0000) нет. | | |||
| 10
- 10.10.2016 - 10:35
| По теме: нет проблем подменять в файле выгрузки пустую дату на "00.00.0000" | | |||
| 11
- 10.10.2016 - 10:49
|
Особенно пикантно выглядит "отрицательная сумма (140) по определённой дате (120)". А можно посмотреть на на скан Платежного поручения в бюджет с отрицательной суммой? | | |||
| 12
- 10.10.2016 - 10:53
| 10-Гена > Даподишты... А мужики-то не знают... И опыт практический есть? С реальной пересылкой "00.00.0000"? | | |||
| 13
- 10.10.2016 - 11:01
|
(11) в карточку расчётов с бюджетам по любому налогу, в частности 6-НДФЛ идёт дата записи и сумма: Дата ... Сумма Например: 05.05.2016 ... 1000 Для больших фирм таких строк много. Поэтому при корректировке есть два пути: 1. полностью минусовать все записи за квартал и полностью же вводить новые записи 2. просто заполнить ОДНУ запись: 05.05.2016 ... -400 (минусом) Не знаю по какому пути пойдут налоговики, но - если по первому, то будет довольно грустно разглядывать выписку, в которой полно отрицательных записей, особенно когда корректировок несколько. Например, только по одной корр будет: 05.05.2016 ... +1000 05.05.2016 ... -1000 05.05.2016 ... +600 | | |||
| 14
- 10.10.2016 - 11:18
|
(11) Ничего "особенно пикантного", если вспомнить предназначение 6-НДФЛ: начисление пеней и штрафов. Тогда становится понятным смысл отрицательной суммы: заявляем уменьшение суммы НДФЛ, которая должна быть перечислена в налоговую к данной дате. В результате, если есть неуплаты, то пеня с этой даты должна начисляться в меньшем размере. Или, как вариант, не будет начисляться, когда после следующей выплаты ИФНС получит платежку с меньшей суммой, чем указано в строке 140 (из-за зачета той самой "отрицательной суммы"). (12) Мужики - знают. И практический опыт для этого не требуется: 6-НДФЛ с "00.00.0000" прекрасно проходит проверку ФНСовской программой "Tester" - значит, если и будут проблемы с отправкой, то это косяк оператора. Отрицательные суммы эту программу тоже не смущают. Кстати, возможность ввести "00.00.0000" предусмотрена в опять-таки ФНСовском "Налогоплательщике ЮЛ", причем это не ошибка тамошних прогов: 00.00.0000 в поле даты программа не принимает, надо (в терминах 1С) переставить специальный переключатель на форме ввода в положение "00.00.0000" | | |||
| 15
- 10.10.2016 - 11:18
| Цитата:
Дата получения дохода согласно ст.223 - 30.04.2016. И не надо нарушать кодекс и пороть в письмах отсебятину, тем более что абзацем ранее он сослался на эту же самую статью. Вот как? Нет, объясни мне, как? Ссылаться на статью, а абзацем ниже в примере ее же (статью НК) и нарушать? Он что, забыл, что сам же написал предложением раньше? Даты удержания - нет (вообще нет), поскольку нет самого события. Соответственно, срока уплаты тоже нет, поскольку опять же нет самого события. Цитата:
Цитата:
Вот скажи мне, ты,к примеру в выгрузке 4-ФСС везде, где ничего не заполнено, подменяешь в выгрузке пустые (отсутствующие) значения на "0.00" или "00.00.0000"? ps: Гена, а можешь пояснить, почему ты тоже за 05.05.2016, а не за 30.04.2016 ? | | |||
| 16
- 10.10.2016 - 11:18
|
13-Гена > Да насрать на "много/мало": 6-НДФЛ - не индивидуальные сведения. Сводные. Т.е., по всем. И хотя мне плевать, по каким путям будут ходить налоговики, но 6-НДФЛ - это все-таки Отчет. Вполне официальный. И втюхивать туда утверждение, что какого-то числа в бюджет(!) переслали(!) отрицательную(!) сумму?... То ли верх идиотизма, то ли верх наглости... | | |||
| 17
- 10.10.2016 - 11:40
|
Не переслали, а начислили. БвШ, в карточку идет не 100, а 120. Она есть 06.05 | | |||
| 18
- 10.10.2016 - 11:50
|
120 строка - это строка, которая сверяется с КРБС НА. Это строка, которая участвует в контрольных соотношениях. Цитата:
| | |||
| 19
- 10.10.2016 - 12:59
|
хм... во-первых, Цитата:
Цитата:
а во-вторых, Цитата:
а потом данные, содержащиеся в карточке, сравниваются со строкой 120 и на основании этого выписываются пени и штрафы. :) | | |||
| 20
- 10.10.2016 - 13:08
| Письмо ФНС России от 25.04.2016 N 11-2-06/0333@ "О порядке заполнения формы 6-НДФЛ" В этой связи, просим раздел 2 расчета по форме 6-НДФЛ в XSD-схеме сделать необязательным, а также доработать данную схему в части возможности указания по кодам строк: 100 (Дата фактического получения дохода), 110 (Дата удержания налога) и 120 (Срок перечисления налога) нули (00.00.0000). Вместе с тем, необходимо предусмотреть контроль, если заполнены строки 100 и 110 значениями, отличными от "00.00.0000", то строка 120 должна быть заполнена также значением, отличным от "00.00.0000". | | |||
| 21
- 10.10.2016 - 14:08
|
"просим"... Никчёмные. Поголовно. | | |||
| 22
- 10.10.2016 - 14:17
|
Геночка, ты не путай, как и начальник, подписавший данное письмо, техническую реализацию отражения "пустой" даты с заполнением формы. Начальник знать не знает, что для простых элементов, являющихся базовыми в XML (например, элемент с типом "date", формат не описывается. Для таких элементов в описании формата файла выгрузки просто указывается тип базового элемента. Базовые типы определены вот здесь: https://www.w3.org/TR/xmlschema-0/ И я еще раз повторю, я искренне не понимаю, для чего для события, которое не имело место быть вообще, указывать дату 00.00.0000. В 1с, к примеру, пустая дата имеет свое отображение. ну вот из букваря Если ДатаПроверяемая = Дата(1, 1, 1) Тогда Сообщить("Пустая дата!"); КонецЕсли; и много ты видел в отчетности 1С дат "01.01.0001"? Пустая дата - значит пустая дата. Мало ли как она представляется в недрах конкретного ПО. Зачем в отчетной форме лепить "00.00.0000", если даты события нет вообще, поскольку нет самого события? Почему нельзя поставить прочерки, в конце концов? И не надо путать отчетную форму и внутренне представление базовых типов в конкретном ПО. Формально автору в 1С, чтобы ввести "пустую" дату надо ввести"01.01.0001". В какой-нибудь другой проге, возможно, придется вводить"01.01.0000" да чего далеко ходить, вон Налогоплательщик ЮЛ писан на фоксе, там тоже самое - Цитата:
Давай теперь и в 1С тоже по специальной галочке будем менять тип с "date" на "char". ну бред же. Зачем это отражение базовых элементов выносить наружу, в прикладное ПО. Да еще и в печатную форму. | | |||
| 23
- 10.10.2016 - 14:34
|
22-Блондинка в шок > Эти "начальнички" привыкли вешать лапшу на уши виртуальными событиями, а теперь изумляются содеянному. "Сделать хотел грозу, а получил козу..." | |
Интернет-форум Краснодарского края и Краснодара |
