[1] [2]
| [1] [2] |
39-Гена >Ген, в этом случае все понятно, т.е. когда начало одинаковое. но в нашем случае начало разное и сумма списания полная по БУ будет больше полной суммы списания по НУ, и месячная сумма амортизации по БУ всегда больше амортизации по НУ, и никогда они не придут в одну точку... |
+ т.е. если бы проценты принимались по НУ в полном объеме, то можно бы было и так считать, но по НУ проценты принимались по 1,1 ставки рефинансирования, а не по действующей ставке договора... |
хотя может быть тут опять бухи в чем-то ошиблись и надо было на 08 вешать только то, что принимается к НУ... не представляю, как это теперь разрулить... вообще столько ошибок по ОС нашла, что волосы зашевелились:( и все ошибки очень старые, т.е. больше 3-х лет... как теперь разруливать - не знаю:( или скорректировать остатки по НУ не трогая прибыль, т.к. срок давности вышел и проверка была... или как-то увязывать это с прибылью... |
не торопясь, нарисуй в декарте... чётко увидешь тогда и ПНО, и ОНО |
44-Гена > да я и без рисунка увижу. вопрос только в первоначальных данных, т.е. в том, случится ли вообще "одна точка" или не случится... и если не случится, то ошибка это или ПНО. а если ошибка, то как ее теперь поправить |
для обычных кредитов, относимых на 91, разница по процентам - это ведь ПНО? Правильно? |
т.е. я подняла сегодня по ОС 77 и 09 счет на начало года, а потом заинтересовалась, откуда такие огромные суммы полезли... и поняла, что по многим ОС никогда не сойдется в одну точку... |
спиши лишние разницы на 84... |
т.е. сделай переоценку налоговых активов и обязательств |
49-Гена > не, я не про это. переоценку, т.е. оценку, т.к. не вели, сделаю через 84. ошибки имею вввиду чисто юзерские только по НУ ОС: то СПИ=0, ко коэфф.=0, то первоначальную стоимость забыли ввести, то пересписалось что-нить и на Н05 минус висит... за БУ как-то следили, а НУ так... |
так я и имею в виду ошибки... т.е. надо реально оценить 77 и 09 и списать лишнее... |
51-Гена > списать лишнее с Н05 не затрагивая расчеты по прибыли? |
51-Гена > Ген, в каких строках 2-ой формы баланса отразить оценку временных разниц на начало года? в 2430 и 2450? т.е. на 1-ое января я сделала проводки на 77 и 09 через 84 счет. при автозаполнении 2-ой формы в 2430 и в 2450 идет только изменение, т.е. корреспонденция с 68.4.2, но тогда 2-ая форма не пойдет с 1-ой... |
и еще, бухи никогда не делали проводку Дт 68.4.2 Кт 68.4.1... во 2-ой форме заполнение налога теперь по ней, а раньше по 68.4.2 было... т.е. надо остаток с 68.4.2 перекинуть на 68.4.1 и распределить по бюджетам? |
движение капитала по 84-му никак не отражается в ф2 отчёта по прибыли и убыткам, который определяется девяностыми счетами... грубейшая ошибка - не закрывать сливной счёт 68.4.2 под целорублёвый ноль... по аналогии с незакрытием сливного 00... это вспомогательный счёт и введён 1С исключительно для удобства, когда вместо двух проводок по двум бюджетам на каждый чих ОНО, ОНА, ПНО делается только одна проводка на сливной 68.4.2 и только в конце отчётного периода окончательно формируется реальный налог на прибыль: Дт 68.4.2 - Кт [b]68.4.1<фед>[/b] 2% Дт 68.4.2 - Кт [b]68.4.1<тер>[/b] 18% плюсом в увеличение или минусом в уменьшение... в целых рублях как в декларации по налогу на прибыль... на сливном счёте остаются только копейки округления, например: +0.43 или -0.16 |
55-Гена > по второй части понятно, хотя оказалось, что многие не закрывают 68.4.2 на 68.4.1... (и у др. клиентов в базах и в инете порыла) а вот по поводу 84 - наши требуют, чтоб 2400 2-ой формы сходилось с разницей 1370 1-ой формы и 2430 сходилось с разницей 1160 и т.п., поэтому не отразить во 2-ой форме корреспонденции 84 с 77 и 09 я никак не могу |
никому не интересно, может кто-то что-то или же нет... обороты по 84-му счёту не затрагивают форму 2 - это реальность методологии бухучёта... приведите здесь все нижние строки 2300-2400 формы 2, все строки раздела III баланса текущего и прошлого года в рублях с копейками и строку 180 Листа 02 декларации по прибыли в рублях... |
57-Гена > тебе какие строки, которые программа заполнила или которые требуют от меня по 2-ой форме? и отчетов сейчас нет под рукой. налог на прибыль у нас не процентом, а сводимый и распределяемый |
+ пусть даже 84 не затрагивает, но 77 и 09 сразу в глаза бросится... если программа заполняет изменение ОНО как 75, а по балансу 4565 в пассиве на 31 марта и 0 на 31 декабря... |
давай как программа заполнила и как они требуют, только в рублях с копейками... тогда подтверди, что значение налога на прибыль в строке 2410 [b]верное[/b] и приведи анализы счёта 09 и 77... и ради бога - только цифры... без своих сетований, что что-то не сходится... |
давай как программа заполнила и как они требуют, только в рублях с копейками... тогда подтверди, что значение налога на прибыль в строке 2410 [b]верное[/b] |
60-Гена >значение налога на прибыль в 2410 верное, подтверждаю:) но в 2430 заполняется 75, а по анализу 77: Дт 77 Кт 68.4.2 79,849.83 Дт 68.4.2 Кт 77 4,638.72 Дт 84.1 Кт 77 4,640,094.72 |
+ требуют, чтоб я в 2430 поставила не 75, а - 4,564,883.61, т.к. 1420 баланса 4565 (31 марта) и 0 (31 декабря) |
имелось ввиду 75211.11 в рублях |
Лена, извини, но ты меня сумела утомить... в последний раз: приведи только цифры в рублях и копейках? строки 2300 - 2400 ф2 строки 1310 - 1370 ф1 P.S. ф1 - это баланс ф2 - это отчёт о прибылях и убытках "-" означает интервал... т.е. нужны все строки интервала |
65-Гена > Ген, извини. Мне показалось, что я привела достаточно цифр в рублях и копейках как минимум для того, чтоб сказать, что надо отразить в строке 2430 ф2. не считаю необходимым для этого (этой строки) приводить все остальные цифры, к тому-же некогда и отчетов под рукой нет. пойду разбираться с бухами |
+ если вопрос не снимется, могу попозже тебе на почту прислать формы:) ну если еще не совсем достала и у тебя еще будет настроение посмотреть ВСЕ цифры;) |
короче... в сотый раз... 84-77 не идёт в ф2... в балансе эта сумма 4,564,883.61 идёт в строку 1340 "Переоценка внеоборотных активов" минусом и в строку 1420 плюсом, в строке же 1370 строго остаётся кредит 99-го счёта из ОСВ... форма 2: 2300 ... кредит 99.1 2410 ... налог на прибыль = строка 180 декларации 2421 ... дебет 99.2.3 2430 ... 75211.11 2450 2460 2400 ... кредит 99 = 1370 тек - 1370 прошл |
68-Гена >вот это уже конкретнее:) но! ф1 в строку 1370 берет 99 счет И 84! а в строку 1340 только 83 счет. это ошибка форм отчетности 1С или чья? ЗЫ: переоценку 77 и 09 мы делали через 84... |
да я хотел всю совокупность данных бухотчётности проверить, а не только 1370... ладно... по поводу 1С... даже смешно комментировать... правь |
согласись, что у тебя переоценка внеоборотных 09 и 77 |
71-Гена > т.е. в 1370 только 99, а в 1340 и 83 и 84? но так было всегда в 1С, т.е. как сейчас в отчетности... и контрольки настроены на эти строки, сейчас "контрольщиков" фиг переубедишь... пошла дальше ругаться с этими "контрольщиками"... и переизучать их методологию контроля |
было всегда, потому что до 2011 года в балансе не было отдельной строки для переоценки... хватит рассуждать - перекинь вручную 84-77 в 1340 |
73-Гена >можно еще чуть порассуждаю? вот переоценку старых ОС бухи проводят в корреспонденции 83 и 84. если 84 перенести в 1340, то этой переоценки будет не видно. это правильно? |
не видно будет в финансовом результате работы предприятия по строке 1370 ? это единственно верно... надо понимать, что новая форма баланса как раз и отражает желание Минфина более точно определять финрезультат работы предприятия, без помоек РБП и переоценок... |
75-Гена >спасибо, постараюсь донести... не обещаю вернуться живой:) |
это что за настроения? дави их логикой как тараканов тапкой... |
77-Гена >Беспалезняк:) задавили инструкциями по соответствию строк и тем, что если отразить правильно и показать дооценку, то у налоговой возникнет вагон вопросов и ответ с нашей стороны может быть только тот, что мы такие идиоты и ранее ПБУ не применяли... вопчем я сделала 2 комплекта 1 и 2 Форм - один с отражением дооценки, второй - с сокрытием ее в изменении отложенных... пусть сами решают, не я отвечаю |
| Текущее время: 18:12. Часовой пояс GMT +3. | [1] [2] |