В платежке покупатель выделил /НДС
 

Здравствуйте.
ИП работает на упрощенке без НДС
Счет покупателю выставили без НДС
Покупатель самолично в назначении платежа выделил НДС, что теперь с этим делать? Возвращать ему платеж обратно или это его проблемы?

это не проблема, ни чего не делать

1-Н и к > Точно ? а то слышал вроде бы на упрощенке можно выделять НДС и соответсвенно я должен буду заплатить НДС в казну.
А я не заплачу и начнут меня дергать потом? Хотя я в счете не выделял НДС

[em]на упрощенке можно выделять НДС и соответсвенно я должен буду заплатить НДС в казну.[/em] да можно, если счет фактуру выставите покупателю. если счет фактуру не выставляли с выделенным ндс, то и платить его не должны.

2-pit_bull > это если вы сами выделите НДС, то и заплатить должны будете. За действия покупателя в данном случае вы не в ответе.

0-pit_bull > попросите от вашего покупателя письмо, о том что "в назначении платежа прошу считать верным ..... БЕЗ НДС" Это на случай если вопросов от налоговой.

Всем спасибо

Письмо Федеральной налоговой службы от 8 ноября 2016 г. N СД-4-3/21119@

"О рассмотрении обращения"
В связи с этим в случае, если в государственном контракте на поставку товаров (работ, услуг) их стоимость указана "с НДС" и при оплате этих товаров (работ, услуг) заказчиком [b]в платежном поручении выделена сумма НДС[/b] при не выставлении счета-фактуры у продавца, применяющего упрощенную систему налогообложения, обязанность уплатить НДС в бюджет в соответствии с положениями главы 21 Кодекса не возникает.

А мне с налоговой письмо прислали, пояснить куда ндс дели. Пришлось писать прояснения, что ошибка в платежки+письмо контрагента, как писали выше. Отстали.

такое приходило:

[quote]Требование No
о представлении пояснений

В соответствии со статьей 88<3>Налогового кодекса Российской Федерации (далее–Кодекс)сообщает, что входе проведения камеральной налоговой проверки на основе Налоговая декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, представленной Вами за год 2016 года, в которой выявлены ошибки и (или) противоречия между сведениями, содержащимися в документах, либо несоответствия сведений, представленных налогоплательщиком, сведениям, имеющимся у налогового органа, и полученным им в ходе налогового контроля В соответствии с пунктом 2 ст.346.11 НКРФ организации, применяющие упрощенную систему налогообложения, не признаются налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, за исключением налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате в соответствии с настоящим Кодексом при ввозе товара на территорию РФ и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией. Таким образом, согласно выписки банка за 2016 г., операции с выделенными сумма НДС отражены в нарушении ст. 346.11 НК РФ. В случае если, вы выставляете контрагентам счета-фактуры с выделенной суммой НДС, то соответствующую сумму налога вы обязаны уплатить в бюджет (п. 5 ст. 173 НКРФ).[/quote]

написал, что счета фактуры не выставлялись, письма у контрагентов не требовал и к пояснениям не прикладывал.

0-pit_bull > в таких ситуациях обычно просят покупателя написать письмо об ошибочности выделения НДС
потом во время годового отчета в приемную ИФНС сдают свою объяснительную по этому факту (или фактам) и копию письма покупателя

10-F121 >это имеет смысл только при сдаче годовой декларации по НДС, не в приемную, а закрепленному за ИП куратору лично в руки.
+ если таких платежек несколько. нужно не одну объяснительную писать, а на каждую платежку с ошибочно выделенным ндс, с приложением оригинала письма от контагента. Обычно кураторы ещё требуют карточку с образцами подписей контрагента, заверенную банком, с расчетного счета в котором был совершен платеж, что бы убедиться в подлинности подписей на письме контрагента. А если платеж на сумму более 100 тыс.руб., куратор вправе поизвести экспертизу подписей на письме.

11-Н и к > нам достаточно было того, что я написал
претензий от ИФНС не было
Такие объяснительные пишем и сдаем почти ежегодно

27.02.2018

Продавец на УСН не обязан перечислять НДС, даже если получил по договору платеж с этим налогом

По мнению Минфина, налогоплательщик, применяющий УСН, должен внести в бюджет НДС, только если выставил счет-фактуру с выделенным налогом. Если он этого не сделал, то платить НДС не нужно. При этом не имеет значения, что в договоре стоимость указана "с НДС". Несущественно и то, что в платежке контрагент выделил этот налог.

Несмотря на то что ведомство рассмотрело вопрос предпринимателя, вывод могут использовать и юрлица.

Аналогичного подхода придерживается ФНС (Письмо ФНС России от 08.11.2016 N СД-4-3/21119@). Она рассматривала ситуацию, которая касалась госконтракта.

Документ: Письмо Минфина России от 15.02.2018 N 03-07-14/9470