Помогите разобраться с НДС- Бухучет и налоги

Гость

0 - 09.07.2012 - 11:42

Здравствуйте. У меня вопрос по НДС. С апреля освобождены, т.к. доход не превысил 2 млн. (орг-ция на ОСНО, прибыль по методу начисления). С 04 июня месяца заключили договора на оказание услуг на 30, 60, 90 дней. Оплата договоров - 100% по факту оказания услуг. Прибыль я начисляю в сумме, на которую были оказаны услуги в июне. А НДС? Выручка в НК по НДС - это полученные денюшки или начисления? Читала, что в налоговую базу по НДС включается ранняя из дат: отгрузка или оплата. Считается ли частичное оказание услуг - частичной отгрузкой, стоимость которой нужно включать в базу по НДС?
Заранее благодарна за помощь.

Н и к

Модератор

1 - 17.07.2012 - 10:53

Цитата:

Сообщение от novic

Выручка в НК по НДС - это полученные денюшки или начисления?

начисления

Цитата:

Сообщение от novic

Считается ли частичное оказание услуг - частичной отгрузкой, стоимость которой нужно включать в базу по НДС?

считается.

Цитата:

Сообщение от novic

Читала, что в налоговую базу по НДС включается ранняя из дат: отгрузка или оплата.

если сначала предоплата потом оказание услуг.
база по ндс=ндс с аванса + ндс с отгрзки
ндс с "закрытых" аваносов к вычету.

Гость

2 - 17.07.2012 - 16:02

Спасибо.
Т.е. получается, что нужно выставить с-ф на частичные услуги 30-м июня с выделением НДС? А в июле (если договор закончился) выставить с-ф на сумму июльской услуги, а клиенту отдавать 2 с-ф?

Н и к

Модератор

3 - 18.07.2012 - 09:28

да

Гость

4 - 19.07.2012 - 18:28

Спасибо