| 0
- 12.02.2015 - 16:40
|
Уважаемые коллеги, дайте, пожалуйста, совет Выявилось в моей организации такое упущение за 2012 год: организации пришли деньги на расчетный счет, в п/п выделена сумма НДС Затем происходит отгрузка, но на сумму немного меньшую, чем указано в п/п. СФ на аванс не составляли, между оплатой и отгрузкой прошло менее 5 дней. В СФ (а затем и в декларации) суммы поставлены в соответствии с ТОРГ-12, а не в соответствии с оплатой. Такая ситуация повторилась дважды в течение 1 квартала. Сверка расчетов с контрагентом не была произведена по сей день, суммы переплаты не были им истребованы. Так вот. Что-то мне подсказывает, что ИФНС при проверке посчитает весь указанный в п/п НДС государственной собственностью))) Доплатить и подать уточненку, или можно просто вернуть покупателю переплату? Сумма переплаты всего 4510, соответственно, НДС -690 р.     | |
| 1
- 17.04.2015 - 22:35
|
Аванс 1 квартала 2012года уже перекрылся отгрузкой последующих кварталов Самое большее что вам светит - это штраф и пеня за период между датой поступления аванса в 1квартале 2012 года и датой последующей отгрузки ( вряд ли ВЫ отгрузку произвели в 2015году,наврняка во 2 квартале 2012 года ) Ну что то насчитают - копейки по сегодняшним меркам Хотите ,сами все перечитайте и подайте уточненку. Я бы не заморачивалась и не привлекала бы к себе внимание Могут и не заметить Их больше интересуют Встречки Вот там смотрите ,там больше заморочек | |
| 2
- 17.04.2015 - 22:39
| Никакой переплаты не возвращайте , по истечении трех лет спишите на прибыль ,и все .От налоговая будет рада изъять у ВАС пени штрафы в размере 28% за три года с суммы 690 рублей Аж целых 700 рублей Никакого дефолта не будет благодаря вас | |
Интернет-форум Краснодарского края и Краснодара |
