Форум на Kuban.ru (http://forums.kuban.ru/)
-   Бухучет и налоги (http://forums.kuban.ru/f1058/)
-   -   ИП и ООО на УСН (http://forums.kuban.ru/f1058/ip_i_ooo_na_usn-8249556.html)

abcde_ 22.03.2017 11:06

ИП и ООО на УСН
 
Добрый день, уважаемые бухгалтера!

Просьба помочь разобраться с НДС. У меня две организации:ООО и ИП, оба на УСН. Я со своего ООО приобрела у поставщика товар с НДС, теперь мне его нужно продать своему же ИП, а затем с ИП своему конечному продавцу. Подскажите, пожалуйста, как мне осуществить продажу с ООО своему ИП? с НДС? его нужно уплачивать? нужны ли мне теперь оплатить в бюджет налог и сдать декларацию? Что делать с этим входящим НДС на ООО? Спасибо заранее, буду очень благодарна

irenaparshik 22.03.2017 11:21

НДС = Осно.
У вас УСН.
НДС при оприходовании товара включаете в стоимость товара.продаете тоже без НДС.

Vedma 22.03.2017 11:45

У Вас УСН

Bychgalter2007 24.03.2017 09:46

Несмотря на то, что у Вас УСН, Вы можете продать товар конечному покупатель с НДС и выписать счет фактуру.
ООО купило с НДС и продает на ИП тоже с НДС. Сдает декларацию, оплачивает налог (разница между исходящим и входящим НДС).
ИП купило у ООО с НДС, продает конечному покупателю с НДС. Тоже сдает декларацию, оплачивает налог.

Н и к 24.03.2017 10:43

3-Bychgalter2007 >после таких советов с[quote=Bychgalter2007;43962304] Важно, чтобы деятельность бухгалтера была застрахована, в договоре прописана фин. ответственность [/quote]
не поспоришь.

olp 24.03.2017 12:01

3-Bychgalter2007 >Счет-фактуру вы легко выпишите, а вот кто вам разрешит на возмещение поставить - это вопрос.

Bychgalter2007 24.03.2017 14:13

[quote=olp;43963150] 3-Bychgalter2007 >Счет-фактуру вы легко выпишите, а вот кто вам разрешит на возмещение поставить - это вопрос. [/quote]
Согласна, вопрос не однозначный

Н и к 24.03.2017 14:29

[quote].ИФНС России... по Краснодарскому краю...обратились в суд с иском к С.М.Б. о взыскании в пользу РФ ... задолженности по налогу в размере 3 070 561,38 рублей... установлено, что С.М.Б., являясь главным бухгалтером ООО фирма «Схема», ..., приказом № от 01.07.2010 года назначена на должность временно исполняющей обязанности генерального директора... имея преступный умысел на уклонение от уплаты налогов в крупном размере, осознавая, что ООО «Фирма «Схема» является плательщиком единого налога уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения «Доходы» с 01 января 2009 года, понимая, что ООО «Фирма «Схема» в ее лице, являясь налогоплательщиком, применяющим упрощенную систему налогообложения, вправе перейти на иной режим налогообложения с начала календарного года, уведомив об этом налоговый орган не позднее 15 января, в котором налогоплательщик предполагает перейти на иной режим налогообложения, в нарушение п. 6 ст. 346.13 Налогового кодекса Российской Федерации, представила 24 ноября 2010 года в МИ ФНС ... по КК уведомление об отказе от применения упрощенной системы налогообложения. С.М.Б., осознавая, что ООО «Фирма «Схема» применяет упрощенную систему налогообложения, не является плательщиком НДС и освобождена от уплаты указанного налога, однако при реализации материалов согласно договора поставки № от 29 ноября 2010 года с ООО «», ею как руководителем ООО «Фирма «Схема» с целью достижения максимальной прибыли было принято решение о внесение в счета-фактуры на оплату и товарные накладные отдельной строкой НДС в размере 18%. После оплаты покупателями выставленных счетов фактур с выделенным НДС в общей сумме 2 827 256 рублей,..., С. М.Б. в нарушении п. 5 ст. 173 Налогового кодекса РФ (лица, не являющиеся плательщиками налога на добавленную стоимость, в случае выставления ими покупателям счетов-фактур с выделением налога, должны уплатить полученный налог без учета налоговых вычетов, которые могут быть заявлены только плательщиками этого налога) в расходную часть бухгалтерской и налоговой отчетности ООО «Фирма «Схема» включила расходы по НДС в сумме 2 808 614 рублей, а в МИ ФНС России № по КК предоставила налоговую декларацию по НДС за 4-й квартал 2010 года с заведомо внесенными в нее ложными сведениями заниженными показателями уплаты налога в сумме 18 642 рубля, тем самым путем внесения заведомо ложных сведений в налоговую декларацию за 4-й квартал 2010 года уклонилась от уплаты налогов с ООО «Фирма «Схема» на сумму 2 808 614 рублей, что является крупным размером и составило долю неуплаченных налогов ООО « Фирма «Схема» за период с 01 января 2010 года по 31 декабря 2010 года 98,9 %. РЕШИЛ: Исковые требования Межрайонной ИФНС ... по Краснодарскому краю - удовлетворить. Взыскать с С.М.Б., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, в пользу Российской Федерации в лице Межрайонной Инспекции Федеральной налоговой службы России по Краснодарскому краю налог на добавленную стоимость в размере 2 808 614 рублей, ... [/quote] так, на всякий случай

Bychgalter2007 24.03.2017 14:34

4-Н и к > Вы, наверное, знаете, может плательщик УСН при реализации товара с НДС воспользоваться налоговым вычетом, предъявленным налогоплательщику при приобретении товаров (работ, услуг)?

Bychgalter2007 24.03.2017 14:44

8-Bychgalter2007 > О! вот именно это и нужно было. "...должны уплатить полученный налог без учета налоговых вычетов, которые могут быть заявлены только плательщиками этого налога..."
Спасибо, очередной раз))

Н и к 24.03.2017 14:45

Не может. п.5 ст.173 НК РФ


[url]http://sudact.ru/regular/doc/kEIvrKcvZIJn/[/url]
[url]http://sudact.ru/regular/doc/zxgHOpB8VKJz/[/url]

_enka_ 24.03.2017 16:03

5-olp >никакого возмещения. НДС будет исчислен и уплачен со всей суммы дохода при УСН.
Вопрос автору: с какой целью огород городить?


Текущее время: 19:39. Часовой пояс GMT +3.