6-НДФЛ за 2017 год и декабрьская ЗП декабрем.
 

Как правильно отразить ЗП декабря, выплаченную в декабре же, и налог перечислен в бюджет 27.12.2017?
Чисто формально получается, что я оплатила ндфл за декабрь с аванса т. к.
в этот день работодатель еще не обязан исчислять и удерживать НДФЛ, поскольку зарплата становится доходом только в последний день месяца, за который она начислена – 31 декабря. Это следует из пункта 2 статьи 223 НК РФ. Несмотря на то что 31 декабря – это воскресенье, раньше этого срока ни исчислить, ни удержать НДФЛ нельзя (письма ФНС России от 16.05.2016 № БС-3-11/2169). Получается, что уплатить надо в бюджет до 09.01.2018....
Запуталась... Какие ставить даты в разделе 2 фррмы и надо ли там отражать эту ЗП? А в раздел 1 отражаем, так - да?
Кто меня распутает? :)

откройте на второй странице тему
[url]http://forums.kuban.ru/f1058/zp_i_ndfl_za_dekabr-_v_dekabre_2017_a-8560150.html[/url]

[quote=дед в квадрате;45453673] откройте на второй странице тему ЗП и НДФЛ за декабрь в декабре 2017 [/quote] Прочитала. Благодарю. Но не поняла ,как сделать отчет так, чтобы не попасть на проверку и штрафы. ... Если я в разделе 1 укажу полные суммы, а во втором не укажу декабрьскую ЗП, и поставлю ее в отчет 1го квартала 2018.... Так пройдет? Вот, по этой статье [url]https://buhguru.com/ndfl/6-ndfl/zarplata-za-dekabr-v-dekabre-6-nfdl.html[/url] Только у меня не 29го перечислен в бюджет, а 27го. Вобще налоговая сверят даты платежей и то, что мы указываем в отчетах?

2-LostOstin >сверить могут всё.
А, то что Вы, вполне вероятно, потенциальный "оштрафованный",
то это, увы и ах, факт.

[quote=дед в квадрате;45454861] 2-LostOstin >сверить могут всё. А, то что Вы, вполне вероятно, потенциальный "оштрафованный", то это, увы и ах, факт. [/quote] У меня знакомы бух была на семинаре с Воробьевой, та сказала, что можно поставить дату начисления ЗП в декабре раньше 31го. Вот, к примеру 26 или 27. Только подтверждения я этому никак не найду.
И вопрос остался открытым - как нарисовать отчет в моем случае, чтобы минимизировать или исключить придирки.
С нашим новым НК я каждый квартал потенциальный оштрафованный. Печально, но факт.

[quote=дед в квадрате;45454861] 2-LostOstin >сверить могут всё. А, то что Вы, вполне вероятно, потенциальный "оштрафованный", то это, увы и ах, факт. [/quote]Дозвонилась в свою налоговую, удалось выловить нач. отдела камеральных проверок. Сказала, поставить по 110 строке не 31.12. а более раннюю дату, остальные даты как и есть 27.12. и 28.12. И типа все ок. Вот так.