Вышел релиз 361 Зарплата и Кадры
 

Релиз 7.70.361 от 29.12.2016

1. В соответствии с Приказом ФНС России от 22 октября 2016 года № ММВ-7-11/633@ обновлены коды доходов и вычетов.

2. В соответствии с Федеральным законом от 30 ноября 2016 года № 403-ФЗ предоставлена возможность регистрации вычета в сумме взносов по договорам добровольного страхования жизни.

3. В соответствии с письмом Минтруда России от 18.11.2015 № 17-3/В-560 автоматизировано исчисление взносов по доходам иностранных граждан, временно пребывающих на территории РФ, не подлежащих страхованию на ОПС и ОМС в соответствии с международным договором.

4. В соответствии с постановлением Правительства РФ от 29 ноября 2016 года №1255 установлена предельная величина облагаемой базы для начисления страховых взносов в ПФР и ФСС на 2017 год.

5. В соответствии с Федеральным законом "О бюджете Фонда социального страхования Российской Федерации на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов" установлен новый максимальный размер ежемесячной страховой выплаты для исчисления пособий в связи с несчастными случаями в 2017 году.

6-НДФЛ пора обновлять?

Какая программа проверки умеет проверять и сверять 6НДФЛ с 2НДФЛ ?

(3) 2-НДФЛ только с 1 разделом 6-НДФЛ будут проверять? Тогда зачем программа - там несколько сумм надо будет проверить.

3-leosoft777 > нужен внешний отчётец по аналогии с давешним для переходящих отпускных. Потому что строка 070 в 6-НДФЛ по периоду регистрации ([b]в[/b] 2016 году), а НДФЛ_удерж в 2-НДФЛ по периоду действия ([b]за[/b] 2016 год)

4-Гена > переходящих по году? вообще, если следовать инструкциям и выплату за последний месяц отражать в след. квартале, то 2-ой раздел и так никак не сверишь... а 1-ый раздел именно в ЗИК должен сходиться суммарно, по месяцам в 6 НДФЛ разбивки нет...

(3) Правило такой проверки описаны в правилах проверки 6-НДФЛ.
Но эти правила противоречат сами себе, как и вся 6-НДФЛ.
Какая программа у налоговой будет проверять и сверять 6 и 2 - вопрос не по окладу ...

5-Buhta > в 2-НДФЛ удержанный налог за декабрь 2016, хотя и при выплате з/п в январе след. года, а в 6-НДФЛ он не попадёт в 070 Раздела 1. Аналогично с з/п за декабрь 2015, выплаченной в январе 2016 - попадает в 6-НДФЛ 2016 и не попадает в 2-НДФЛ 2016

7-Гена > да вроде в 70 он как раз попадает, а в 140 нет...

8-Buhta > по последним письмам они в Разделе 1 строку 070 сделали по периоду регистрации в 2016 году, придурки...

Письмо ФНС России от 29.11.2016 · № БС-4-11/22677@
[em]Таким образом, в случае если заработная плата работникам за декабрь 2015 года, начисленная в декабре 2015 года, выплачена в январе 2016 года, то данная операция в расчете 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года отражается по строке 070 раздела 1, а также по строкам 100 - 140 раздела 2.

Если удержание суммы налога с дохода в виде заработной платы, начисленной за декабрь 2016 года, налоговым агентом производится в январе 2017 года непосредственно при выплате заработной платы, данная сумма налога отражается только по строке 040 и не отражается по строкам 070, 080 раздела 1 расчета по форме 6-НДФЛ за 2016 года. При этом, данная сумма налога должна быть отражена по строке 070 раздела 1, а также непосредственно сама операция в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2017 года.
[/em]

[quote=Гена;43500028]придурки... [/quote] это точно :))) тем более вообще никакие концы не сведешь... ну не пересдавать-же все с начала года

Делают из мухи...

Контрольные сотношения кто-нибудь в глаза видел?
Вот эти:
1. Строка 020 (сумма начисленного дохода) по каждой ставке (строка 010) равна сумме строк “Общая сумма дохода” форм 2-НДФЛ с признаком “1” по соответствующей налоговой ставке

2. Строка 025 (сумма начисленного дохода в виде дивидендов) равна общей сумме такого дохода по всем справкам 2-НДФЛ с признаком “1”

3. Строка 040 (сумма исчисленного налога) по каждой ставке (строка 010) равна сумме строк “Сумма налога исчисленная” форм 2-НДФЛ с признаком “1” по соответствующей налоговой ставке

4. Строка 080 (сумма налога, не удержанного налоговым агентом) равна общей сумме строк “Сумма налога, не удержанная налоговым агентом” по всем справкам 2-НДФЛ с признаком “1”

5. Строка 060 (количество физических лиц, получивших доход) равна общему количеству справок 2-НДФЛ с признаком “1”

Где здесь хоть что-то про строку 070?
Завязывайте.
Нет строки 070 в КС.


ps: Я вообще теоретически не понимаю, откуда может взяться разница между 2-НДФЛ и 6-НДФЛ.
Если, согласно нормативным документам, мы [b]обязаны [/b]брать данные из налогового регистра. [b][em]Другой вопрос, что мы в этот налоговый регистр пишем.[/em] [/b]
Но в любом случае, данные для отчетов ([b]в той части, которую затрагивают межформенные контрольные соотношения[/b]) мы берем из одного и того же места. По крайней мере, обязаны оттуда брать.

Ладно [b]MagAN[/b]. Он для [em]целесообразности [/em]берет данные методом ППП *. Поэтому у него могут расходиться данные между 2-НДФЛ и 6-НДФЛ.
Поэтому у него межформенные контрольные соотношения "[em]противоречат сами себе[/em]".
Тут правда, возникает вопрос, а почему он не выполняет требования нормативных документов и не берет данные из одного и того же регистра. Но это опять же другой вопрос. Целесообразности. Целесообразность требует определенных жертв.

pps: Только не уверяйте меня, что вы ведете аж два разных налоговых регистра по каждому налогоплательщику и заполняете их по разным правилам для 2-НДФЛ и для 6-НДФЛ.
Я охотней поверю, что вы не ведете ни одного регистра.

ppps: Порядок заполнения налогового регистра естественно обсуждаем. В том числе в части матпомощей и прочих [em]необлагаемых доходов с кодом дохода[/em]. (прикольно звучит).
Но в любом случае в налоговый регистр запишется что-то одно и соответственно для отчетности что 2-НДФЛ, что 6-НДФЛ возьмется оно же самое. Поэтому я и не понимаю, откуда даже теоретически может быть разница в межформенных КС, если данные для отчетности берутся из одного источника (налогового регистра). Подчеркну - именно те данные, которые участвуют в межфоменных соотношениях. И по-барабану, согласно каким правилам мы их записали в этот налоговый регистр.


------------------------------------------------------
* метод ППП - пол, палец, потолок.
Взял с потолка, высосал из пальца, поднял с пола. Естественно, не просто так наобум [em]взял с потолка/высосал из пальца[/em], а целесообразно.

12-Блондинка в шок > да ладно тебе :)
ЗЫ: пусть нет 70, но напрягает, напр. п. (4)
ЗЫЗЫ: Метод ППП* (ну примерно, без тупости и фанатизма) м.б. и на самом деле целесообразен, т.к. более целесообразного с меняющимися инструкциями я тоже не вижу. но до определенного момента. имхо, до 1-го марта надо подбить все ППП под 2-НДФЛ, а с инструкциями дебильными пошли нафиг, куда включала, туда и буду включать, не плюются и ладно (и поэтому все сходится)

+ у нас че, 080 строка сама по себе живет? по действию? а 70 по регистрации? или в 2-НДФЛ должно разбегаться?

[quote=Buhta;43501026]у нас че, 080 строка сама по себе живет?[/quote]
ну не совсем сама по себе, но
080 - она никак не вычисляется из других строк

Письмо № БС-4-11/13984 от 01.08.2016
" По строке 080 «общая сумма налога, не удержанная налоговым агентом нарастающим итогом с начала налогового периода» раздела 1 расчета по форме 6-НДФЛ указывается общая сумма налога, не удержанная на отчетную дату налоговым агентом, нарастающим итогом с начала налогового периода, [b]с учетом положений пункта 5 статьи 226 Кодекса и пункта 14 статьи 226.1 Кодекса.[/b]

И ровно те же самые цифры (а именно с учетом положений пункта 5 статьи 226 Кодекса и пункта 14 статьи 226.1 Кодекса) мы и показываем в 2-НДФЛ.

А срок Сообщения о невозможности удержать налог вообще на месяц раньше, чем 2-НДФЛ + 6-НДФЛ.
Так что просто суммируем все Сообщения и все...

собственно, вот из пункта 5

"5. При невозможности в течение налогового периода удержать у налогоплательщика исчисленную сумму налога налоговый агент обязан в срок не позднее 1 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом, в котором возникли соответствующие обстоятельства, письменно сообщить налогоплательщику и налоговому органу по месту своего учета о невозможности удержать налог, о суммах дохода, с которого не удержан налог, и сумме неудержанного налога.
[em] Форма[/em] сообщения о невозможности удержать налог, о суммах дохода, с которого не удержан налог, и сумме неудержанного налога, а также порядок его представления в налоговый орган утверждаются федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов..."

Если ничего не упустить по невнимательности, то КС4 вообще вопросов вызывать не должен.

зы: Метод же целесообразности (если без тупости и фанатизма) я нисколько не хаю, но применительно к разделу 2.
Честно говоря, я и сама раздел 2 заполняю наполовину от обратного (от платежек). Ну по крайней мере, пытаюсь подогнать под перечисления НДФЛ, чтобы "было красиво" и в глаза не бросалось. Придут с проверкой, не придут с проверкой - это еще неизвестно, а так в отчете все с первого взгляда "благопристойно".. :)

А вот раздел 1 - он все равно из одного и того же источника (из исходных данных) должен заполняться.
Что для 2-НДФЛ, что для 6-НДФЛ. Просто применять единый подход, к примеру к той же необлагаемой матпомощи до 4000. Что в 2-НДФЛ, что в 6-НДФЛ.
Тогда КС 1, 2, 3 сами собой сойдутся.
А если практиковать разный подход к матпомощи, тогда конечно...

звать Лаврова?!

Есть информация по релизу? Можно пользоваться? что-то меня расчет страховых взносов смущает... а что поменялось в диалоге справочника сотрудники?

ничего в диалогах не поменялось, только сдвиги определяет... ну а по остальному? никто еще не юзал?

[quote=Buhta;43530215] ничего в диалогах не поменялось, только сдвиги определяет... ну а по остальному? никто еще не юзал? [/quote]
Не юзала, сомнения берут. А что там про "сдвиги" - я чой-то не поняла...

[quote=Грей Александра;43541208]А что там про "сдвиги" - я чой-то не поняла[/quote] да ничего. сравнение показывает изменение диалогов справочника "Сотрудники", думала добавили что-нить, а там так, только легкое "сползание"..

[quote=Buhta;43541873] а там так, только легкое "сползание".. [/quote]
Спасибо, теперь дошло про "сдвиги" - так кстати часто бывает, когда вроде бы есть изменение в форме диалога, походу просто случайно что-то мышкой задели :)

(21) нет, это особенность венды и ее системы вывода информации (масштабирование, разрешение, сглаживание и т.д.)

+(1) VZ сбил с панталыку ...
6-НДФЛ из-за этих кодов не надо обновлять - на века написана!
Если только прогресс введут или новые ставки, а так - все актуально и дополнений не требуется.

Когда запланирован выход 362 релиза?