Раздельный учет НДС- Территория 1С

Гость

0 - 19.06.2012 - 14:14

Подскажите пожалуйста, у меня раздельный учет ОСНО и ЕНВД. Из одной накладной часть товара пошла на ОСНО, часть на ЕНВД. НДС ставлю на возмещение в пропорции. Как правильно сформировать с 1С 8.2 книгу покупок?

Гость

1 - 19.06.2012 - 14:20

0-335 > Какая деятельность у вас подпадает под ЕНВД?

victuan

2 - 19.06.2012 - 14:31

0-335 >А что делать будете с частью, которая не продалась на конец периода и лежит на складе?

Гость

3 - 19.06.2012 - 15:18

Розничная торговля

Гость

4 - 19.06.2012 - 15:21

victuan пойдет в опт

victuan

5 - 19.06.2012 - 15:26

4-335 >Угу, а если остаток на складе в следующем квартале продастся в розницу?

Гость

6 - 19.06.2012 - 15:27

может и в розницу

Климов Сергей

7 - 19.06.2012 - 15:30

2(0) Достаточно будет в конце квартала создать документ "Формирование записей книги покупок". НДС, приходящийся на товары, проданные без НДС будет восстановлен.
P/S Пользуйтесь помощником по учету НДС и будет вам щщястье!

Гость

8 - 19.06.2012 - 15:34

Еще есть какие-нибудь варианты?

victuan

9 - 19.06.2012 - 15:36

7-Климов Сергей >Т.е. "черно-красная" книга покупок (или востановленный НДС в книгу продаж, что то же самое)?

Климов Сергей

10 - 19.06.2012 - 15:37

2(9) Пардон, наврал. Восстановление НДС отразится в книге продаж. Впрочем, помощник не даст ошибиться.

Гость

11 - 19.06.2012 - 15:44

1. Включаем сложный учет НДС
2. Включаем возможность продаж с НДС и без НДС
3. Вводим начальные остатки по партиям НДС
5. В поступлениях, где планируется отгружать товар через ЕНВД, ставим флаг включения НДС в стоимость.
5. В конце квартала формируем записи книги покупок и книги продаж.
4. Радуемся жизни!!!
Система сама отследит поступления, перемещения и реализации. Если по товару восстановлен НДС, а продан через ЕНВД - спишет излишний НДС и отразит это в книге продаж или покупок (в зависимости от периода). Наоборот - тоже будет все отлично.

Гость

12 - 19.06.2012 - 15:45

11+ Ой, что то я пункты перепутал :)))
Причем, отмечать флаг в поступлениях не обязательно. Но все же желательно - так будет меньше лишних движений в книге покупок.

Гость

13 - 19.06.2012 - 15:53

3-335 > Какая у вас конфигурация? Напишу для БП2.0. В УП должна быть установлена галка, что есть деятельность без НДС или НДС 0%. Лучше всего принимать весь товар на розничный склад (НДС при этом включать в стоимость). Далее надо делать перемещение части товара на оптовый склад и при этом исключать НДС из стоимости. Розничные продажи отражать документом Отчет о розничных продажах. В конце месяца делать документ Распределение НДС косвенных расходов. Книга покупок сформируется автоматически, и НДС будет предъявлен к возмещению в нужной пропорции.

victuan

14 - 19.06.2012 - 15:56

13-marsi >О! мой любимый вариант. Но налоговики протестуют - счет-фактура принимается к вычету позже даты ее оприходования (в момент перемещения на опт).

Гость

15 - 19.06.2012 - 16:02

14 - victuan> А вы могли бы что-нибудь по теме написать?

Гость

16 - 19.06.2012 - 16:22

14-victuan > Во-первых, уже были разъяснения, что НДС может быть предъявлен позже. Во-вторых, можно принимать сначала на оптовый склад и предъявлять к возмещению в момент оприходования сч/ф, а уже потом перемещать на розничный склад, включая НДС в стоимость и восстанавливая ранее предъявленный НДС. Вы думаете, что налоговикам это вариант больше понравится? В том-то и дело, что статью НК налоговики вам смогут подбрать при любом раскладе:)

victuan

17 - 19.06.2012 - 16:25

Я в курсе, что так и так "вилы" ))

Цитата:

Сообщение от marsi

уже были разъяснения, что НДС может быть предъявлен позже

Где я могу ознакомиться с этими разъяснениями (положу в копилку на случай налоговых проверок)

victuan

18 - 19.06.2012 - 16:28

Цитата:

Сообщение от victuan

уже потом перемещать на розничный склад, включая НДС в стоимость и восстанавливая ранее предъявленный НДС

Этот вариант многим не подходит, т.к. в случае отсутствия на розничном складе количественно-суммового партионного учета (обычная практика при ЕНВД) затруднительно принять к вычету НДС в случае обратного перемещения товара из розницы для продажи по опту ("теряется" партия товара)

Гость

19 - 19.06.2012 - 16:42

(14) Указанные операции (как списание НДС, так и обратное восстановление) не противоречат НК. Более того, они описаны в правилах заполнения книг продаж и покупок.
(18) В БП 2.0 партии не "теряются". Для этого существует в системе специальный регистр НДСПартииТоваров. Детализация движений по этому регистру вполне успокаивает налоговиков.
Отсутствие всякого учета на складе, конечно, является основанием для отказа возмещения (вы же сможете вернуть товара больше, чем туда переместили). При ведении обычного учета розничного склада (суммовой с регулярной инвентаризацией) никаких проблем с возвратами в опт нет и быть не может.

Гость

20 - 19.06.2012 - 16:44

13-marsi> спасибо, кажется что-то получается..., кажется то, что надо))))))

victuan

21 - 19.06.2012 - 16:59

19-Lexusss >как помогут инвентаризации на розничном суммовом складе? как они восстановят партии товара? От балды нарисуют?