К списку форумов К списку тем
Регистрация    Правила    Главная форума    Поиск   
Имя: Пароль:
Рекомендовать в новости

Расхождение по уплате страховых взносов в АДВ и РСВ1

0 - 11.07.2012 - 15:50
При сдаче отчетности за 2 кв. 2012
сравнивается уплата в АДВ за 1 полугодие и уплата в РСВ1(по распечатке стр.250+стр.100).
Расхождение идет равное сумме исчисленных страховых взносов за июнь 2012.
Если я правильно понял логику проверки, то мы должны в сзв и адв отражать суммы уплаты с учетом расчета по июнь(взяв их из сумм оплаты превышения), а то, что мы потом заплатим в июле, пойдут в счет оплаты превышения.
М.б. так и нужно делать? В ПФР выяснять поеду завтра.
У нас (ЗиК_7.7) суммы уплаты за 2 кв считаютя как исчисленные взносы с марта по май.
Спасибо, если очень сбивчиво, поясню.



1 - 11.07.2012 - 15:55
не надо ничего пояснять... приведите только цифры... допустим, по столбцу СЧ

150 со знаком +/- из прошлой РСВ за 1кв

из текущей РСВ за полугод:
114
144
150 со знаком +/-
252
2 - 11.07.2012 - 16:15
1 кв
150 - +7 468 094.37
Полугод
114 - 71 737 486,56
144 - 72 059 650,00
150 - +7 145 930.93
252 - 66 654 219,83
3 - 11.07.2012 - 16:25
раз есть солидар свыше 512, то придётся смотреть и месячные ещё...

111
112
113
252 все четыре числа
4 - 11.07.2012 - 16:33
1 кв
111 9 823 041,18
112 8 103 818,03
113 7 468 107,16 1
114 25 394 966,37
252 5 386 667,08 851 696,22 1 731 784,09 2 803 186,77 Полугод
111 57 660 677,06
112 6 930 859,44
113 7 145 950,06
114 71 737 486,56
252 66 654 219,83 49 639 615,28 5 389 127,10 6 238 810,37
5 - 11.07.2012 - 16:47
Да тут собственно вопрос простой:
Оплачивается ли страховая часть за счет солидарной.
6 - 11.07.2012 - 17:02
поехали... для начала определимся с разбивкой ещё недозалитой недоимки по строке 150 1кв в сумме 7 468 094.37

всего в марте было начислено 7 468 107,16 из них солидара 2 803 186,77

в каждом месяце приоритет в распределении уплаты за ИС, которые идут в СЗВ/АДВ и только потом солидар...

отсюда на входе во второй квартал имеем недоимку:
ИС_ ... 4664907.60
сол ... 2803186.77

распределяем на неё уплату

далее распределение уплат идёт
апрель
ИС_ ... 8021061.78
сол ... 49639615.28

май
ИС_ ... 1541732.34
сол ... 5389127.10

июнь
ИС ... 19.13

Проверка:
сумма всех уплат = 72 059 650 = строка 144

Итого в АДВ:
Начислено ... Уплачено
10469933.81 ... 14227720.85
7 - 11.07.2012 - 19:51
В АДВ почти все так и есть(уплачено 14 227 714.73)
А вот в РСВ1 в 250 30 811 896,10 с учетом исчислено за июнь(907 139,69 и сальдо 19.15), а платим 15.07 и ПФР в протоколе сравнивает именно эту сумму (30 811 896,10 с 14 227 714.73+15677060,83). Так что у нас возникло предположение, что в уплату страховых и должна идти недостающая сумма из солидарки.(907 139,69). Завтра в ПФР поеду выяснять.
Не было доступа, поэтому так поздно
8 - 11.07.2012 - 20:09
приведите точно свои два числа из непринятой АДВ
9 - 11.07.2012 - 20:19
15 677 060,83+14 227 714.73(1+2 кв АДВ)-30 811 896,10(250 рсв1)=907120,54=907 139, 69( д.б. уплачено за июнь рсв1)-19.15(сальдо)
10 - 11.07.2012 - 20:51
дубль два:
в текущей АДВ должно быть
Итого в АДВ:
Начислено ... Уплачено
10469933.81 ... 14227720.85

раз у Вас по-другому, то ясно - почему ПФР отбросил...

да и судя по всему ещё и в прошлой АДВ напортачили... надо заново корректировать...

сам механизм распределения уплат понятен?
1. сначала заполняется тазик ИС как недоимка по прошлому году по строке 100, если она плюсом (в прошлом году ведь солидара не было)
2. пошёл тазик объёмом ИС за январь
3. тазик солидара за январь
4. тазик ИС за февраль
5. тазик солидара за январь
...
и так - пока ведро уплаты по строке 144 не закончится...

во втором квартале наготове уже новое ведро по строке 144 полугодовой РСВ
1. доразливаем мартовский тазик ИС
2. доливаем мартовский тазик солидара
3. наливаем апрельский тазик ИС
4. наливаем апрельский тазик солидара
...
и так - пока не закончится ведро уплат второго квартала
11 - 11.07.2012 - 20:52
поправка: в 5. читать "за февраль"
12 - 11.07.2012 - 21:13
Если у сотрудника не хватает уплаты в квартале по страховым, мы дополняем уплатой по солидарке.
Исчислено по страховым 20 000, уплачено по страховым 15 000, дополняем из уплаты по солидарке 5 000, если было превышение в июне. Правильно? А если не было превышения, то не дополняем или берем у других из превышения?
13 - 12.07.2012 - 05:25
опять не так...
ПФР же настаивает на пропорциональном распределении уплат по начисленным каждому сотруднику суммам по общему коэффициенту...

всё отличие от ранешнего распределения уплат состоит в том, что игнорируются тазики с солидаром, а берутся лишь тазики с ИС по итого в АДВ 14227720.85 и дозаливается по старому коэффициенту недоимка прошлого квартала 4664907.60, а чистый текущий ИС (14227720.85 - 4664907.60) = 9562813.25 разливается по кружкам сотрудников по текущему коэффициенту:
К = 9562813.25 / 10469933.81
14 - 12.07.2012 - 05:55
эх...
Такая сумасшедшая жара, а тут ещё Гена искушает, разливает по кружкам!
а я ведь обещал себе к пиву не притрагиваться до пятницы!
15 - 12.07.2012 - 08:02
А где-то эта методика долива из солидарки официальная в ПФР есть?
16 - 12.07.2012 - 08:55
уфф... где Вы видите долив из солидарки???

наоборот, солидарка (10%-взносы свыше 512) НЕ УЧАСТВУЮТ ни начислениями, ни уплатами в распределении уплат в ИС (индсведения)...

пиво в тазиках солидара НЕ РАЗЛИВАЕТСЯ в кружки сотрудников, а как налог отдаётся фонду... пришла крыша и выпила...
17 - 12.07.2012 - 12:03
Спасибо, вот это я и хотел услышать, что уплата солидарки в ИС сотрудникам не участвует
Гость
18 - 23.07.2012 - 12:25
(16) А на основании чего солидарка не участвует? Ведь в платежках не написано, что это сумма солидарной части. Платежка одна по страховой части.
19 - 23.07.2012 - 12:53
Смысл солидарной части - налог в общий котёл.
Гость
20 - 23.07.2012 - 12:58
Смысел то понятен. Но кто сказал налоговой что в платежке солидарная часть? Может я доплачиваю именно страховую
21 - 23.07.2012 - 13:07
(20) так в том то и дело, что платёж не разделён... поэтому есть три варианта для распределения уплаты: помесячное закрытие солидара, поквартальное или общегодовое...
Гость
22 - 23.07.2012 - 13:13
(21) Тогда претензии фонда, что неверно распределена уплата (при условии что нет переплаты обычной страховой части) не обоснованы???
Ведь никаких нарушений инструкций и законов нет.
23 - 23.07.2012 - 13:13
пост 10 гляди ещё раз.
Гость
24 - 23.07.2012 - 13:29
Глядел. Но основанием такого распределения что является??
А если вначале сделали платежку за, допустим, февраль по страховой части 10 000, а потом пересчитали в марте у сумма налога должна быть 15 000, то 5 000 приплюсуем в платеж марта, тогда с "тазиками" ваще запутаешься
25 - 23.07.2012 - 15:24
(24) Ваша ошибка в том, что путаете уплаты (реально по РСВ) с распределением уплат по ИС...

если в прошлом двухлетии уплаты в ИС распределялись по механизму доуплата + текущая уплата, то в этом году при наличии солидара механизм распределения уплат усложнился... сначала уплату делим на уплату-ИС и уплату-солидар... и только затем уплату-ИС распределяем по сотрудникам по методике прошлого двухлетия...
26 - 23.07.2012 - 15:26
если Вы программист, то попросите письменное техзадание по методике первоначального деления уплаты на ИС и солидар... иначе будете крайним, когда ПФР выплюнет отрицаловку...
27 - 23.07.2012 - 15:29
для эстетов, имеющих желание и свободное время, предлагаю автоматизировать предварительное распределение уплат на выбор пользователя по переключателю:
помесячное
поквартальное
по году

:)

*готов проверить в демо*
28 - 23.07.2012 - 15:58
(27) Геннадий! Я правильно понял: распределяем на ИС суммы фактически уплаченные (возможно с солидаром) пока не
закроем начисления ИС и тогда солидар "уйдет" на конец года?
29 - 23.07.2012 - 16:56
(28) нет... давайте условимся применять следующий слэнг:
ИС - это нормальные взносы до 512 т.р.
солидар - это 10% свыше 512 т.р.

в РСВ идут полные ИС+солидар в строки 100-150 без разделения...

в СЗВ/АДВ (персучёт) идёт только ИС...

===============
Пример.
прошлая РСВ 1кв
150 ... +200
252 ... 8, 0, 0, 8

текущая РСВ
111 ... 300 (146 ИС, 54 солидар)
112 ... 300 (116 ИС, 84 солидар)
114 ... 300 (110 ИС, 90 солидар)

144 ... 800

150 ... +300

252 ... 236, 54, 84, 90
==============
в любом случае из первого квартала долг идёт 192 ИС и 8 солидара... всего 200 (строка 150 РСВ 1кв)
есть три "путя"...

1. помесячное закрытие солидара
неоплачен последний месяц: 210 ИС и 90 солидара
тогда АДВ
Начислено ... Уплачено
672 ... 654

2. поквартальное закрытие солидара
неоплачен последний квартал солидара: 228 и ИС = 300-228 = 72
тогда АДВ
Начислено ... Уплачено
672 ... 800-8 = 792

3. общегодовое закрытие солидара:
тогда АДВ
Начислено ... Уплачено
672 ... 800
30 - 23.07.2012 - 16:57
поправка:
111 ... 300 (246 ИС, 54 солидар)
112 ... 300 (216 ИС, 84 солидар)
114 ... 300 (210 ИС, 90 солидар)
31 - 23.07.2012 - 17:18
(30) Геннадий, основной вариант, который устроит ПФР - помесячный?
Я пытаюсь простой алгоритм для бухгалтера найти. Получается, если платим со сдвигом на месяц, то от суммы каждой платежки отнимаем солидар и оставшуюся сумму кидаем на уплату. Часть пойдет на покрытие 1 квартала, остальное - на покрытие 2 квартала.
32 - 23.07.2012 - 17:31
Цитата:
Сообщение от Гена Посмотреть сообщение
сначала уплату делим на уплату-ИС и уплату-солидар... и только затем уплату-ИС распределяем по сотрудникам по методике прошлого двухлетия...
Гена, вот это откуда? Где такое написано? На сайте ПФР есть правила проверки соотношений всех документов комплекта сведений, но ничего подобного там нет. Если ни в платёжках, ни в РСВ-1, солидар в уплате не выделяется, почему нужно страховую часть из уплаты сначала делить на части и только потом распределять? ИМХО сейчас есть только один официально подтверждённый критерий, которого обязаны придерживаться: уплата не должна превышать начисления по сотрудникам (за все периоды). И рекомендация - уплату по сотрудникам распределять пропорционально начислениям.
33 - 23.07.2012 - 17:43
32-GSokolov > Как распределять пропорционально? За вычетом "передовиков"?
Пенсионщики в своем репертуаре - подавай им очередные новые "грабли"... Все никак не могут успокоиться со своими дурацкими коэффициентами...
34 - 23.07.2012 - 18:07
Ну, допустим, перечислил налогоплательщик ИС и солидарную часть одним платежом. Как никак один КБК… И как сие осядет? Да, разумеется, с большой степенью вероятности, на страховую часть. А посему, в случае превышения 512’000=, при сдаче отчетности вас непременно ждут сюрпризы!
Смею напомнить, что при поступлении платежа, в ПФР нет полной информации о начислениях.
А если бы и была эта информация, то все-равно бы разнесли платежи ни как правильно, а как им удобно.
К чему это все пишу? Пока в ПФР не удосужатся ввести КБК для солидарной части, пытаться предсказать дальнейшее распределение – мартышкин труд.
35 - 23.07.2012 - 18:47
(32) вот официоз по делению уплат на ИС и солидар, но только по первому кварталу:
http://www.pfrf.ru/userdata/branches...t/more_512.doc
36 - 23.07.2012 - 19:39
(35) Если я правильно понял, этот официоз подтверждает (особенно вариант 3) версию о преимущественном распределении уплаты страховых в ИС, пока "уплачено" не сравняется с "исчислено" (за весь период с 2010 года), а что осталось сверх - то уплата солидара.
37 - 23.07.2012 - 19:44
(36) пока не ясно... т.к. это именно что первый квартал с солидаром... пока покварталка неотличима от общегодовой :)
Гость
38 - 23.07.2012 - 20:17
Хотелось бы официальных разъяснений с подписями конкретных лиц, а не слов тети из пенсионного.
Кстати, на другом форуме сначала тоже пенсионный не хотел принимать без выделения уплаты солидара, но потом когда дошли до начальства приняли
39 - 23.07.2012 - 20:34
хотеть не вредно... Вас, похоже, ничему не научили предыдущие два года... когда распределение уплаты по общим коэффициентам до сих пор официально не установлено...


К списку вопросов
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск




Copyright ©, Все права защищены