отражение НДФЛ в месяце начисления
 

Добрый день форумчане!
ЗУП 8.2.14.540 2.5.42.3
Есть такой наболевший вопрос. Начисляем зарплату, отпускные в одном месяце, НДФЛ в расчетке показывает сразу, а при формировании Справки 2-НДФЛ доходы раскидываются по месяцам наступления события. Т.е. если у нас бываю длительные отпуска (104 к.д.) суммы могут распределяться на 3 месяца. Это особо неудобно, если отпуск попадает на конец года, тогда доходы и начисленный НДФЛ попадают не в этот год, а ложатся в Справку на следующий год. Какие есть предложения по решению этой проблемы

Переписать НК

Но мы ведь выплаты все проводим в месяце начисления, практически день в день

3-ЯлоХа > а я по утрам ботинки чищу... и как это мешает исполнять требования НК?

Можно сделать без изменения конфигурации.

5-gucci76 >А нужно?

(6) Вопрос к (1), а не ко мне.

7-gucci76 >Вообще-то, этот вопрос не зависит от адресата, если он в России.

5-gucci76 > если можно, подскажите как? если только с внесением в конф., то что делать, раз надо.
8-victuan > Начисления зп, отпускных, выплата, начисление и удержание НДФЛ - все проходит в одном месяце, почему тогда должно идти разделение по месяцам?

И еще получается очень интересный момент, если доходы в виде отпускных ложатся на 3 месяца, начисление проходит в одном месяце, имеющиеся вычеты предоставляются за все, месяцы, когда у человека отпуск. А налоговики говорят, что это неверно, вот доход в начисляете всё в этом месяце, вычет только на этот месяц и распространяется. Вот и сидим играемся с этим НДФЛ и вычетами

Поговорить налоговики любят...
Нет сил послать их в... НК (да и самим почитать)? Ну играйтесь...

проще всего поменять код дохода с 2012 на любой виртуальный - типа 4801...

12-Гена > + не "потерять" доходы за отпуска 2010-2011 и не задвоить доходы 2011-2012 когда придёт время...

(13) он же нам не родной...
чем бы дитя ни тешилось, лишь бы оно не плакало...

9-ЯлоХа >Потому что есть период действия и период регистрации. НДФЛ - идет по периоду действия. А период действия для отпускных ВЫПЛАТ зависит от того, является или нет отпуск заработной платой. В последнем вопросе налоговики не могут до сих пор договориться даже между собой.

15-victuan > "[em]является или нет отпуск заработной платой[/em]" - вот когда прочитаешь ТК, то поймешь, что этот вопрос тождественнен "является ли заработная плата заработной платоой?"
Ибо начисления "за отпуск" в природе нашей [u]не существует[/u].

(12) Зачем менять на 4801, можно поменять на 2012, НО не предопределенный, а новый 2012.
Сильвупле!

17-gucci76 > Что сказал, еще и сам не придумал?

А ты попробуй! )))))

16-VZ >Ты не мне это объясняй, а авторам писем, которые утверждают обратное.

(9) Ответ в сообщении 17

(9) Блин, чуть не забыл.
в 17 достаточно, если вы начали вести только базы.
А у вас видимо уже прошли отпуска, они оставили в регистрах ссылки на старые коды доходов.
Надо бы как то поменять их тоже.
Я при переносе данных из ЗИК сразу спрашивал клиентов об НДФЛ с отпуска и менял потом в документах обработкой типовой 2012 на новый 2012.

22-gucci76 > Спасибо большое, мы недавно тоже перешли на 8-ку, поэтому попробуем реализовать

(23) Не проверили, получилось?

Здорово получилось, спасибо за совет!

[URL=http://www.gazeta-unp.ru/reader.htm?id=34270]«УНП» № 1–2, 2012 > ГОРЯЧАЯ ЛИНИЯ > НДФЛ[/URL]

[B]Отпускные включают в доход в месяце начисления[/B] [для НДФЛ]

[I]– Наш сотрудник идет в отпуск с 10 по 31 января 2012 года. Этот отпуск мы оплатили 26 декабря. Отпускные надо отразить в справке 2-НДФЛ за 2011 год?[/I]

– Нет, это доход работника за январь 2012 года. Отпускные – это сохраняемая часть зарплаты (ст. 136 ТК РФ. – Примеч. ред.). Поэтому их сумму надо отражать в месяце, в котором работник использует отпуск, независимо от даты выплаты и удержания налога.

– [I]Другой наш сотрудник пойдет в отпуск с 26 декабря 2011 года, а выйдет 23 января 2012 года. Отпускные мы уже выплатили. Как отразить их суммы в справке 2-НДФЛ?[/I]

– Часть отпускных, которые начислены за дни отдыха в декабре, надо включить в доходы за декабрь 2011 года. Остальную сумму – за январь 2012 года.

(с) Кирилл Котов, советник государственной гражданской службы РФ 2-го класса (ФНС России)