К списку форумов К списку тем
Регистрация    Правила    Главная форума    Поиск   
Имя: Пароль:
Рекомендовать в новости

Опять про НДС и без НДС

0 - 17.04.2015 - 09:56
Вынесу в отдельную тему. в поиске копала, но пока ничего толком не накопала:(
Льгота по НДС по 149 ст. С 2014 выставлять счет-фактуру не обязательно. А в книге продаж тоже не обязательно регистрировать? И часть операций не попадает под льготу и облагается НДС, тут с книгой продаж все понятно, но не очень понятно с книгой покупок. Раздельный учет, входящие с/ф с НДС (про те, которые без НДС тоже понятно, что можно не отражать в книге покупок), а вот если входящая с НДС, но мы не берем к вычету или берем к вычету только часть, тогда как?



1 - 17.04.2015 - 10:31
Не берём к вычету имеет две ипостаси
- включаем в стоимость (возможно, частично в пропорции выручки)
- списываем на безнадёжные расходы
Что делаете?
В любом случае в КП попадает только сумма без НДС и НДС в отношении принимаемого к вычету НДС
2 - 17.04.2015 - 10:38
1-roma n > включаем в стоимость. но чтоб оно не лезло в книгу покупок с НДС (оно почему-то туда всегда лезло, мож. уже поменяли), ставим на входе не галку "включить в стоимость", а признак "без НДС". наверно лучше вообще снять крыж со счета фактуры, чтоб совсем в книгу покупок не попадало? но как быть, если часть принимаем, а часть нет, а счет-фактура одна?
3 - 17.04.2015 - 11:01
2(2) как быть, если часть принимаем, а часть нет, а счет-фактура одна?
Распределять пропорционально выручке. Есть документ "Распределение НДС".
4 - 17.04.2015 - 11:08
3-Климов Сергей > в 7-ке вроде нет. разделяем сами. если приобретаем конкретно под облагаемый вид деятельности, то принимаем. но с литературой бывает еще такая ситуация: входящая сч/ф с 18% НДС. Часть литературы из этой накладной идет на продажу, часть в библиотечный фонд. но реализуем мы литературу учебную с 10% НДС. соотв, к вычету можем взять только 10% из той части, которая на реализацию. тут вообще белиберда в книге покупок получится и несоответствие выставленной и принятой... или если меньше заявлено к вычету, то отчетность проходит?
5 - 17.04.2015 - 11:13
1. Да, в 7 нет распределения.
2. Непонятно, почему вы книжки покупаете с 18%, а продаёте с 10%. Это ж какую маржу надо иметь, чтобы 8% разницы скомпенсировать? 8-0
3. Если вы заявите к вычету меньше, чем продавец начислил, то это не криминал. ФНС-ская сверялка деклараций отложит себе в уме, что вы не весь НДС возместили, и только.
6 - 17.04.2015 - 11:26
Я сейчас эту тему на КОРП 3 раскуриваю (с новой схемой учёта НДС). Вроде всё корректно в этой части, допилил самую малость связанную с особенностями организации процессов в конторе. На 8.2 тоже всё было в этом отношении вроде хорошо. За 7 не скажу, у меня была искренняя уверенность что раздельный учёт там в приличном состоянии, ан нет :( , облажался в ОСН и ЕНВД - деление входящего НДС
ЗЫ и первый пост сформулировал неправильно, держа в уме документ Формирование записей КП: в КП как в отчётном регистре сумма покупок с НДС по таким СчФ попадает в полном объёме, а вот сумма НДС - с учётом особенностей признания права на вычет
7 - 17.04.2015 - 11:31
5-Климов Сергей > ну не буду искать статью, по которой мы реализуем учебную литературу под 10%... а те, у кого мы покупаем, не всегда имеют право на 10% и продают под 18. некоторые вообще без НДС, тогда и к вычету нечего... а о марже речь не идет, часто себе в убыток, это не основная деятельность, а "сопутствующая", не с целью извлечения прибыли эти книги продаем, а для лучшей организации учебного процесса...
так все-таки, должны операции без НДС (или если НДС не принимается к вычету) отражаться в книгах покупок - продаж?
Гость
8 - 17.04.2015 - 11:43
7-Buhta > Дык оне и придуманы для того, чтоб налоговикам высматривать негодяев, уклоняющихся от НДС.
9 - 18.04.2015 - 10:45
Вот что с ними делать? все ставили галку "НДС включать в стоимость", в книгу покупок весь этот НДС честно полез в полном объеме... терь в книге покупок огромная сумма НДС к вычету, а в расчете к вычету "0"... может вообще эти книги покупок выкинуть из консолидации, раз к вычету не принималось?
banned
10 - 18.04.2015 - 20:50
9-Buhta > Поступать в соответствии строгой букве закона - не предлагать?
11 - 19.04.2015 - 00:12
10-DeiMos > какой букве? НДС, по букве закона, к вычету не принят. Включен в стоимость. На 19 и 68 проводки не идут. Но в книгу покупок эти суммы НДС все-равно лезут в 7-ке:( Ставить, что счет-фактура не предъявлен (хотя на самом деле предъявлен), чтоб в книгу покупок не попадало? Правильно это будет по букве закона?


К списку вопросов
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск




Copyright ©, Все права защищены