| 0
- 23.11.2011 - 00:43
|
Сотрудница работала в 2 подразделениях. И доход получила и там и там. НДФЛ исчисленный считает правильно. А вот удержанный и перечисленный весь падает на основное подразделение. Таким образом получается по основному удержали больше, а по другому подразделению не удержали ничего. Почему так сделано/получается? Или так и задумано? Выплачена вся сумма и выплаты разнесены правильно. Перечисленный разнесен по подразделениям.     | |
| 1
- 23.11.2011 - 00:48
|
Сотрудница работала по ДПХ. Т.е. 2 разных договора с разными подразделениями (разное ОКАТО/КПП) | |
| 2
- 23.11.2011 - 00:56
| Смотрю как считается в Регистре нал. учета по НДФЛ | |
| 3
- 23.11.2011 - 08:05
|
не занимайтесь мудрежом... не путайте деление затрат по подразделениям для бухгалтерского и налогового учёта ЮЛ с обязанностью перечисленияв бюджет НДФЛ по месту регистрации данного подразделения... Статья 226. Особенности исчисления налога налоговыми агентами. Порядок и сроки уплаты налога налоговыми агентами 7. Совокупная сумма налога, исчисленная и удержанная налоговым агентом у налогоплательщика, в отношении которого он признается источником дохода, уплачивается в бюджет по месту учета налогового агента в налоговом органе. ...Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет по месту нахождения обособленного подразделения, определяется исходя из суммы дохода, подлежащего налогообложению, начисляемого и выплачиваемого работникам этих обособленных подразделений. договорник - не работник в смысле ТК РФ, поэтому исчисление, удержание и перечисление НДФЛ по нему идёт по основному месту учёта всего ЮЛ, от имени которого подписан гражданский договор с физическим лицом... | |
| 4
- 23.11.2011 - 08:42
| Письмо Минфина РФ от 01.06.2011 N 03-04-06/3-128 | |
| 5
- 23.11.2011 - 08:51
|
Во-первых, НДФЛ не является "затратами". Ни для предприятия, ни для подразделения. И даже для бригадира. Во-вторых, ОКАТО/КПП определяется (назначается) реквизитами платежного поручения. А вот ведение учета сей нехитрой машинерии зависит от применяемой конфы. | |
| 6
- 23.11.2011 - 09:27
|
Зик 313. Тема в разделе ЗиК поэтому и забыл указать. (5,6) Тогда как делать справку 2НДФЛ? В одной выходит удержано НДФЛ больше на сумму В другой справке выходит что вообще не удержано. Аналогично и по перечислено. Или так и должно быть? | |
| 7
- 23.11.2011 - 09:32
|
(6) Да в курсе я что такое НДФЛ. Как бы не в первый год женат ,) Поркуа тогда сделано разделение НДФЛ по ОКАТО/КПП в ЗиК? Давай его удалим нафиг и будем как раньше делать. Всем легче. ПС: Хорошо, раз весь НДФЛ с доходов сторонних физ лиц ндфл идет на головное, зачем зик исчисленный переводит на то кот. указано в ДПХ. Поркуа нужен реквизит подразделение в ДПХ? Просто так? | |
| 8
- 23.11.2011 - 09:35
| (8) наше законодательство колышится непредсказуемо... пусть будет данный реквизит на будущее... | |
| 9
- 23.11.2011 - 09:36
|
(5) А теперь дочитаем до конца ссылку из письма, кот. вы указали. Опять письмописатели из ИФНС выдергивают из контекста предложение в свою угоду ... Совокупная сумма налога, исчисленная и удержанная налоговым агентом у налогоплательщика, в отношении которого он признается источником дохода, уплачивается в бюджет по месту учета налогового агента в налоговом органе. Налоговые агенты - российские организации, указанные в пункте 1 настоящей статьи, имеющие обособленные подразделения, обязаны перечислять исчисленные и удержанные суммы налога в бюджет как по месту своего нахождения, так и по месту нахождения каждого своего обособленного подразделения. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет по месту нахождения обособленного подразделения, определяется исходя из суммы дохода, подлежащего налогообложению, начисляемого и выплачиваемого работникам этих обособленных подразделений. | |
| 10
- 23.11.2011 - 09:38
|
(10) мой вывод косяк либо в учете, либо в ЗиК. Попробую воспроизвести на демо 316 ... | |
| 11
- 23.11.2011 - 09:46
| работник <> ДГПХ | |
| 12
- 23.11.2011 - 09:46
|
7-ПодОпытный > С перечислено все просто: смотрим документы Перечисление НДФЛ в бюджет. Есть там суммы по такому-то сотруднику с таким-то ОКАТО и КПП подразделения? Нет? Ну, значит, нет. И какие претензии? С начислено и удержано хуже: в ЗиКе вообще не предусмотрена ситуация работы штатного сотрудника по ДГПХ. Допускается частный случай: без обособленных подразделений все хорошо. Но присутствие обособленных подразделений, и работа в разных обособленных подразделениях в течении одного месяца - не обрабатывается. ЗначиЦЦа, надо фокусничать: "закрывать" месяц по сотруднику в каком-то одном подразделении. А начисления другого проводить следующим месяцем... Или включать механизм внутреннего совместительства. Дорабатывая правила обмена. Или вести отдельные базы. | |
| 13
- 23.11.2011 - 09:54
|
(13) То-то и оно, что забито все правильно в Перечислени и НДФЛ ... Ясно, по идее можно было все перевести в 1 подразделение. Но не получится, т.к. разные РК. Мда задачка | |
| 14
- 23.11.2011 - 09:58
|
в третий раз: нет никакого РК для договорника... для целей 23-ей главы нет никакого подразделения для договорника... не заполняйте данный реквизит в ДГПХ... для затрат есть шаблон проводки... | |
| 15
- 23.11.2011 - 09:59
|
+13 Вообще-то, будь я на месте разработчиков, вообще бы не рассматривал "полосатое" начисление: сегодня он в одном ОКАТО, завтра в другом, послезавтра - в третьеи. Разное ОКАТО - разная территория. И, значит, здесь не реальное нахождение, а фокусы с "он на других работает". Сотрудник "на других" не работает. Он на работодателя работает. И потребитель общается с его работодателем, а не с исполнителем. Фокусничайте с расходами? Ну так пофокусничайте и с распределением. Максимум, что можно сделать хорошего: по кадровому перемещению делать две пары ВР по НДФЛ (с разными диапазонами действия). | |
| 16
- 23.11.2011 - 11:22
|
Блин, да что вы все время заговоры ищите ) Для затрат мне НДФЛ не нужен. Я понимаю что НДФЛ налог физлица, юрлицо является только агентом. ДПХ-к работал в одном городе, переехал и стал работать в другом городе. НДФЛ платили по 1 договору по месту 1 подразделения, по 2-му месту в другое. Ибо не знали что все ДПХ идут в головное и ДПХ<>работник. А теперь в справках и отчетах исчисленный берет по разным, а удержанный и перечисленный только на основной. Поркуа 1С вообще добавили этот реквизит в ДПХ, чтобы голову морочить? (15) По РК так и есть, что то голова немного не туда ) Осталось убедить бухов перебить все ДПХ на головное. | |
| 17
- 23.11.2011 - 11:24
|
(17) сделали бы чтобы и исчисленный шел по основному. Посмотрел Подразделение в ДПХ еще используется при расчете страховых взносов. | |
| 18
- 21.12.2011 - 00:40
|
Подниму вопрос. Итак, нашел время побаловаться на Демо. Взял 318 типовую. 1) Заводим 2 подразделения: Основное и Филиал С разными КПП 2) делаем 3 ДПХ сотруднику на 10к разовые по разным подразделениям: в январе основное в феврале филиал в марте основное а выплаты делаем в феврале за январь и февраль в марте за март. Притом в выплатах правильноуказываем за какой период платим. (авансы упустим для упрощения) После этого формируем Регистр Налогового учета по НДФЛ и смотрим раздел 6 Получается что по ДПХ с точки зрения НДФЛ Удержанного выплата разносится на то подразделение в кот. человек работает на тот момент. А не смотрится период выплаты. Так правильно ли это что идет по периоду регистрации? Человек отработал в 1 филиале, посчитался исчисленный. Отработал во 2 филиале, посчитался исчисленный. Тут ему платят за предыдущий месяц зп+ аванс за текущий. (разными доками с правильным периодом) Но вся оплата с точки зрения НДФЛ Уд попадает на 2-й филиал. Т.е. весь удержанный попал во 2-й филиал. Итого по 1-му филиалу недоудежано, а по 2-му излишне удержано. Если смотреть в целом по предприятию, то все ОК. А по ОКАТО/КПП идет расхождение. | |
| 19
- 21.12.2011 - 00:42
| Пока смотрю как в ЗУП-е это сделано. | |
| 20
- 16.01.2012 - 21:45
|
Итак в ЗУП-е такого косяка не было. А вот в ЗиК-е после обновления на 319 данный косяк исчез. Значит все-таки была ошибка в программе. А я, блин, с бухами поругался по этому поводу ) Так что Гена и Валера стареют ) и иногда выдают сбои ) | |
Интернет-форум Краснодарского края и Краснодара |
