| 0
- 25.04.2015 - 10:59
|
Доброго времени суток! Как поступаете со счетами-фактурами, которые были выписаны физлицам, и ИНН у них не задан, так как тот кто выписывал счета-фактуры не взял ИНН у физлица. То есть указано просто ФИО без ИНН. Столкнулся с этим в частности в строительной отрасли - дольщикам выписывали счета-фактуры, а ИНН у них не брали. Также столкнулся в других организациях без отраслевой специфики, например, физлицо (не ИП) обслуживает кассовые аппараты, и ему также выписывали счет-фактуру, а ИНН у него не брали, поэтому в счет-фактуре он не указан. Вроде-бы на семинарах в таком случае советуют вводить "технологический обезличенный ИНН" структуры кодрегионавсенули, например 9500000000 Кто как выходит из данной ситуации?     | | ||
| 1
- 25.04.2015 - 12:26
| Цитата:
хм.. прикольно. мало того, что ККМ имеют право обслуживать только ЦТО, а не просто физлица с улицы. мало того, что если физлицо (не ИП) выполняет для кого-то какую-либо работу (услугу) - то это тривиальный ДГПХ так еще и этому физлицу какую-то счет-фактуру выставляют. че-то непонятно какая-то ситуация. может, все не так? поясни, плиз. | | ||
| 2
- 25.04.2015 - 12:40
| (1) Это же Looking... | | ||
| 3
- 25.04.2015 - 12:46
|
1-Блондинка в шок > Не обращай внимания на него никогда. Читай (2). | | ||
| 4
- 25.04.2015 - 12:47
| Как правильно заметил вчера Ткачик, есть только один кадр, ещё более фееричный: Living Star. | | ||
| 5
- 25.04.2015 - 13:00
| ИНН покупателя суть НЕобязательный реквизит в формате как СФ, так и книги продаж | | ||
| 6
- 25.04.2015 - 13:06
| Если же какая-то программа не пропускает продажу без ИНН покупателя, то это недоработка данной программы. И можно изгаляться как удобно, например, задать ИННФЛ министра Силуанова. Я ещё не встречал налоговиков, которые бы сняли ВЫРУЧКУ из-за неправильного реквизита СФ, ведь им же хуже - меньше тогда будет НДС в бюджет. | | ||
| 7
- 25.04.2015 - 13:57
|
ИМХО, стеб по делу:) но на физиков без ИНН код 26 должен прокатить. и Гена тут говорил, и еще некоторые, и в рекомендациях написано... 26 код без ИНН на физиков вроде известные проверки пропускают... ЗЫ: может я зря это сказала? у автора же такая сложная ситуация... | | ||
| 8
- 25.04.2015 - 15:17
| Цитата:
Цитата:
у меня разрыв шаблона | | ||
| 9
- 25.04.2015 - 15:34
| (8) полагаю у (0) бартер - физлицо обслуживает кассовые аппараты за еду "и ему также выписывали счет-фактуру", я так полагаю на сумму тарелки супа. | | ||
| 10
- 26.04.2015 - 09:54
|
Правильный ответ в (7): код операции 26, ИНН и КПП не указывать. Можно даже с/ф не выставлять. А в конце квартала составить бух.справку на начисление НДС скопом на все продажи физикам, ее и запихать в книгу продаж, указав в качестве ДатаНомерСФ дату и номер бух.справки. Скажу больше, с 01.01.15 по письменной договоренности с покупателями-неплательщиками НДС (ИП и ЮЛ) можно не выставлять им с/ф, а в конце квартала также отражать в кн.продаж общую бух.справку с кодом 26. Надеюсь, не для кого я не открыл Америку? | | ||
| 11
- 26.04.2015 - 10:42
| 10-victuan > а зачем бухсправку? почему не сразу "запись книги продаж"? она и проводки сформирует... или у автора какая-то хитрая конфа? | | ||
| 12
- 26.04.2015 - 10:46
|
Возможно, имела место ситуация, когда дур-бухгалтер предприятия выписал счет-фактуру не покупателю, а от имени продавца (физического лица) предприятию. И теперь, со всей дури, поставил этот НДС к возмещению. Ладно, если ИНН не указан. А вот если ИНН физического лица указан - представляю его радость, когда налоговики потребуют с него уплатить НДС, а также оштрафуют за непредставление декларации по НДС. Вот, шельмы... И налоги с ДГПХ не уплатили, и НДС возместили! :-) Looking, я правильный телепат? | | ||
| 13
- 26.04.2015 - 11:55
|
11-Buhta >Нет такого первичного документа в бухучете - "запись книги продаж" Эту сущность придумали программисты. "Запись книги продаж", без реального первичного документа, "по-бухгалтерски" и есть бух.справка. | | ||
| 14
- 26.04.2015 - 15:15
| (10) "Не будет ли любезен многоуважаемый джинн" ...применить свои рассуждения о бухсправке к учету ИП на ОСН? У которого бухучет отсутствует как природное явление, но при этом учет по НДС со всеми его прелестями обязан быть. | | ||
| 15
- 26.04.2015 - 15:23
|
14-Ткачик >Давно применяю, причем не теоретически, но и практически. Для ИП можно использовать номер и дату чека ККТ, на основании которого была получена оплата от физлиц или Z-отчет. По сути сами документы не важны, важен факт, что ИП (или юрлицо) отразило начисленный НДС в книге продаж. Надеюсь, данная консультация Вам помогла. | | ||
| 16
- 27.04.2015 - 16:29
|
Вот как бывает… Обратится сюда человек со своей болью. Сердобольные посетители и так, и эдак думают, чтобы помочь этому бедолаге. Даже готовы переругаться между собой, лишь бы помочь несчастному… А он… забыл про созданную им ветку и на старания остальных – ему наплевать. Так и не поведает, что же там было на самом деле… Looking, что думаешь по этому поводу? | | ||
| 17
- 27.04.2015 - 16:54
| (16)не забыл, все читаю, спасибо огромное! просто сегодня последний день НДС, 1С новый релиз выпустили, нужно все успеть. | | ||
| 18
- 30.04.2015 - 06:03
|
14-Ткачик >Дополню ответ цитатой с форума ФНС: В случае несоставления счетов-фактур по операции с физическими лицами в книге продаж могут быть зарегистрированы первичные учетные документы, подтверждающие совершение фактов хозяйственной жизни, или иные документы (например бухгалтерская справка-расчет), содержащие суммарные (сводные) данные по указанным операциям, совершенным в течение календарного месяца (квартала). При этом данная операция отражается в книге продаж с кодом 26 ( коды, рекомендуемые к использованию Письмом ФНС от 22.01.2015 №ГД-4-3/794@), в графе "дата и номер счета-фактуры" указывается дата и номер справки-расчета, в графах, "наименование покупателя", "ИНН покупателя" ставится прочерк. Добавлю от себя: в электронном формате прочерки недопустимы, нужно оставлять поля пустыми (незаполненными). | | ||
| 19
- 30.04.2015 - 06:58
|
Регистрировать вместо счетов-фактур можно и иные документы, пункт 7 ст.168 НК РФ 7. При реализации товаров за наличный расчет организациями (предприятиями) и индивидуальными предпринимателями розничной торговли и общественного питания, а также другими организациями, индивидуальными предпринимателями, выполняющими работы и оказывающими платные услуги непосредственно населению, требования, установленные пунктами 3 и 4 настоящей статьи, по оформлению расчетных документов и выставлению счетов-фактур считаются выполненными, если продавец выдал покупателю кассовый чек или иной документ установленной формы. | |
Интернет-форум Краснодарского края и Краснодара |
