| 0
- 20.07.2012 - 11:16
|
Добрый день. Подскажите как правильно в БУ оформить корректировку взаиморасчетов с покупателями (в данном случае потребителями электроэнергии). Ситуация как бы простая. При оформлении корректирующей счет-фактуры формируется корректирующий документ Оказание услуг. В исходном документе была простая проводка: 1. Дт 62.1 Кт 90.1 Полная сумма оплаты за электроэнергию 2. В случае, если имел место аванс, то еще одна ппроводка погашения аванса Дт 62.2 Кт 62.1 Какие проводки должны формироваться при проведении корректировки? Вариантов возможных я насчитал 6: 1. Есть долг покупателя (Дт62.1) Корректировка на увеличение долга покупателя 2. Есть долг покупателя (Дт62.1) Корректировка на уменьшение долга покупателя, но не больше существующего долга 3. Есть долг покупателя (Дт62.1) Корректировка на уменьшение долга покупателя, на сумму большую существующего долга 4. Есть аванс покупателя (Кт62.2) Корректировка на уменьшение долга покупателя 5. Есть аванс покупателя (Кт62.2) Корректировка на увеличение долга покупателя, но не больше существующего долга 6. Есть аванс покупателя (Кт62.2) Корректировка на увеличение долга покупателя, на сумму большую существующего долга. Так как документов много, каждый рассматривать вручную, принимать решение и регулировать бух.справками не совсем сподручно, надо как-то процесс автоматизировать. Что посоветуете?     | |
| 1
- 20.07.2012 - 14:47
|
А по-моему, ты страшно мудришь на ровном месте ;) Или у вас завелся кто-то, кому надо развить бурную ИТД... Первое: взвимозачет - это вовсе не погашение обязательств. Это погашение денежных обязательств. Т.е., предоплата по одной сделке вовсе не является основанием для прекращения обязательств по другой. Конешно, и такое не исключено, но данное действо нуждается в отдельном протоколе. Другое дело - уже завершенные поставки, но не оплаченные взаимно. Здесь есть даже взаимная выгода (оплата услуг банка). И никаких последствий от сторнирования взаимозачета в случае каких-то экзотических причин... Так что смело выбрасывай авансы/предоплаты из мероприятия по автоматизации. Пусть сами решают такие случаи: бухсправку никто не отнимает. Для остального - тривиальная обормотка, собирающая обязательства по оплате (с конкретным контрагентом, разумеется) по двум параллельным столбцам с двумя "игого", и кнопой "ОК", которая серая, если эти "игого" разные. Столбцы формируются хронологически. Кнопа "ОК" не только формирует проводки, но и документ под названием "Акт взаимозачета" с подписями "целую, преданно Ваш гл. бухгалтер имярек". И обормотку можно делать в двух частях: в одной формируются список кандидатов на взаимозачет, в другой - столбцы и кнопа "ОК". И тогда можно добавить кнопу "Далее" (меняющая контрагента из заботливо подготовленного списка первой частью). Как-то так... | |
Интернет-форум Краснодарского края и Краснодара |
