Корректировка списания материалов до средневзвешенного
 

Первый раз сделала в закрытие месяца корректировку списания материалов до средневзвешенного за месяц, подскажите пожалуйста по 10.1 корректировочные проводки идут по пустому второму субконто(места хранения). Это недоработка конфигурации? или так должно быть и почему так сделано?

Субконто оборотное?

Если не ведется суммовой учет по складам, то зачем при корректировке себестоимости заполнять второе субконто - склад??

По складам ведется количественный и суммовой учет. Субконто не оборотное.

Так ведь прям по коду прописано в закрытии месяца что для всех счетов кроме 41.2, 45,10.7 проводка только по первому субконто.

(4) все правильно. суммы висят не на складах, а на материале по всей фирме. на складах только количество - это же видно из оборотки

У нас суммы тоже висят на складах :( поэтому после закрытия месяца все полезло красным по пустому субконто.

суммы висят на складах - это какой то тупой одноЭсник включил суммовй учет по второму субконто

стандартное закрытие нужно править в этом случае

Эх это я уже поняла что у нас в этой части конфа не типовая.

Подскажите пожалуйста как правильно скорректировать закрытие месяца.
Например: Купили Привод 9000 на склад ЦМС
Сделали перемещение на Буксир 9000
Купили Привод 5000 на ЦМС
переместили на Автогараж 5000
Списали в производство Привод с Буксира 9000 (Дт 20 Кт 10.5)
Теперь закрытие месяца типовое: Дт20 Кт 10.5 -2000
Я изменила чтобы закрывалось суммами по складам:
Дт20 Кт 10.5(буксир) -2000
ДТ 10.5(автогараж) Кт 10.5(буксир) 2000

так правильно?

неправильно.
ибо теперь это уже не средневзвешенная будет
а некое подобие (непонятно что) партионного учета, когда вы таскаете суммы вместе с количеством по складам. Поэтому вы и перемещения должны делать с количеством и суммами

так у нас и перемещения делают с кол-вом и суммами

грусть в том что мне так 3 мес закрыть надо, а потом мы на 8 перейдем, но вот пока бухи не увидят что у них эти три месяца в 77 и 8 совпадают они считают что все неправильно :(

Вы не понимаете, что 14000 купило предприятие, а не склады... и списывает 9000 предприятие, а не склад Буксир...

Гена, я на все согласная, и я понимаю. Единственное что я не понимаю, это как выйти из этой ситуации со складами. Учет таким образом ведется с 2004 года. Оно уже все висит суммами по складам. Для перехода на 8 нужно закрыть 3 месяца по "Взвешенной оценке(исходя из среднемесячной стоимости)" потому что это даст результат близкий к тому что дает 8. То как учитывается сегодня по среднескользящей дает слишком большую разницу.

Дт К Сумма
10,05 ЦМС 60 9000
10,05 ЦМС 60 5000
10,05 буксир 10,05 ЦМС 9000
10,05 автогораж 10,05 ЦМС 5000
20 10,05 буксир 9000
корректирвоки
10,05 автогораж 10,05 ЦМС 2000
10,05 буксир 10,05 ЦСМ -2000
20 10,05 буксир -2000

Так лучше?

среднескользяшее и средневзвещенное на большом периоде вообще должны совпадать, а у вас откуда то разница. Разница может быть на небольшом периоде, да и то при скачках цен закупа в этом периоде. Можно просто списать все суммы со складов и завести новые суммы с пустым складом. При этом можно и суммы правильно посчитать, распределив количественные остатки по приходам, в обратной хронологии.

(16) не будут они совпадать
мы когда выбирали какую среднюю приделать к управленческой конфе, внимательно смотрели.
взвешенная и сскользящая при разных закупочных ценах будут близки но совпадать не будут
будут болтаться рядом. Даже на длительном интервале

совпадут они только если будет списание остатка в 0
списали количество - списываем и суммы в 0 и средние равны

еще один недостаток среднескользящей вылазит при корректировке задним числом. Сунул док задним числом - для восстановления правильности нужно перепроводить доки по этой номенклатуре начиная с добавленного документа до конца периода бух итогов
а это как раз то, от чего уходили - заднее число + отсутствие перепроведения

поэтому реализовали средневзвешенную и корректировки в конце
в некоторых отчетах эта корректировка деалется виртуально для получения достоверных данных на лету.

точнее - уходили от необходимости перепроведения при работе задним числос

Так вот мы и хотим сначала в 77 откорректировать таким образом до средневзвешенного возможно как в (15) а потом перейти на типовой учет в БП. Я просто не вижу смысла сейчас в 77 списывать все суммы на пустое субконто.

(19) ну во первых, суммового учета по местам хранения вроде бы в правилах бух учета нет - значит, у вас с 2004 года учет ведется не по правилам

выкрутиться достаточно просто - надо взять копию базы, оторвать и выбросить суммовой учет по складам, восстановить нормальные алгоритмы списания по средневзвешенной во всех документах списания и перепровести все документы. Документы закрытия перепроводить нужно хитро, чтобы не испортить все

сами вы этого явно не сделаете, особенно если неправильно делали закрытие

с 2004 года?? шутишь что ли??
я бы взял 10 счет [b]в целом[/b]. определил количественное сальдо и суммовое по каждой номенклатуре. если = 0 оба два, то корректировал субсчета по складам через 91ый счёт, всё равно в ноль сойдётся, а проводка правильная.
аналогично по номенклатуре, где количество = 0, а сумма не равна. (если сумма запредельная вылезет и есть незаврёшнка, то часть можно закрыть не на 91ый, а на 20 счёт. также можно и попрятать на 26ой и на 25ый при желании.)

если же количество на 10ке ненулевое, и есть непонятные суммовые остатки без количества на разных складах, то позакрыл бы на те скдлады, где есть количество этой номенклатуры. если сумма получается отрицательной, а количество более нуля... - то сколько то можно списать на тот же 91, 20, 25, 26, 44... чтобы оставшееся количество по сумме тоже было более нуля.

а вообще надо смотреть на какие суммы идут косяки, есть ли незавершёнка, есть ли 91ый, и т.д. а там уже смотреть.

может быть будет иметь смысл часть материалов - продать какой то фирме, чтобы висело на дебиторке без оплаты, ну или похитрее запрятать. короче сначла надо определить суммы (доход выходит или расход) и наскоьлко они вписываются в текущее состояние дел на предприятии, а потом уже думать.
в любом случе корректировать всё в текушем периоде, а не перепроводить прошлые годы - ибо полетит к чертям вся отчетность.

(22) если у (0) остатки на складах - 50 наименований, то это можно сделать за день с перерывами руками
а если уних на складах реально валяется 2-4 тыс наименований - нужна обработка для анализа и манипуляций, т.е. нужен программист. платить явно нормально не будут - чешут лесом

да кстати, вспомнила, как насяльника говорил, что где то в 2004 или в 2003 чего то в бух учете кардинально менялось.
похоже, тогда какой то идиот и приделал суммы к местам охренения. как их налоговая еще не поймала


вот намаются эти идиоты с 8-кой
в ней многие вольности 77 закрыты

23-Helen1986 > автор похожа на 1Сника. насяльника не врёт. в 8ке можно суммовой учёт по МХ вести или нет на выбор.

(24)
вопрос 1 - разрешено ли это правилами бух учета?
вопрос 2 - если пришло 1 наименование 2 штуки, оприходовано в 1 позицию - как потом передавать на склады, какие суммы ставить? придется либо делать разные позиции номенклатуры, либо - партионный учет

25-Helen1986 > 1) если склады принадлежат обособленным подразделениям, то нормально.
2) надуманная проблема при учёте по средней. но если отвечать, то да - партионный учёт. в 8ке есть.

(20) > ну во первых, суммового учета по местам хранения вроде бы в правилах бух учета нет
.
не факт? на насиповских курсах по БП2 задавал это вопрос тренеру-бухгалтеру - а не противоречит ли суммовой учет по складам НПА. ответ был - не противоречит.
.
сам этот вопрос не копал. завтра попытаю аудитора своего на эту тему.

Среднее - спмо по себе математическая абстракция. Для оценки остатка - да. При списании же 1 штуки из двух купленных по 1 руб и 2 руб, на складе остается 1.5 руб - это уже условность. Но иначе партионный учет со всем вытекающим геморроем. Короче, среднее имеет право жить ) Но вот зачем нужен суммовой учет, достаточно сложно представить. По моему, он просто для тех, кто любит иллюзии. Единица по СРЕДНЕЙ(!!) цене одного склада будет перемещаться на другой склад и ломать на нем свою среднюю цену. И зачем, ради каких сокровенных знаний о себестоимости материальных запасов?

(15) это проводки программы?
количество какое? одинаковое?

На самом деле при том количестве проверяющих и аудиторов, которые бывают у нас на предприятии, думаю что если бы суммовой учет по складам так сильно противоречил законодательству, нас бы уже давно в это ткнули. Позиций у нас явно не 50 а зашкаливает :( Одно радует производства нет и незавершенного соответственно тоже. Вообще у нас много накручено. Как вам например что у нас разделен складской оперативный учет и бухгалтерский. Кладовщикики на местах в течении месяца ведут складские документы прихода расхода которые делают движения по регистрам. А в конце месяца бух по материалам на основании складских делает бухгалтерские документы. Собственно думаю от туда и пошел складской суммовой учет. Что каждый кладовщик отвечал только за приход расход по своему складу.

(15) это то что пришло в голову чтобы раскидать с пустого субконто по складам, да там все дано для 1 ед товара. 1 привод 9000 и 1 привод 5000. Приход всегда оформляетсяна склад ЦМС или ГСМ для бензина и проч.

(31) в случае порчи/потери тмц кладовщики сильно орать будут

Почему? Потому что стоило по 5 а теперь вдруг 7

(31) приведите чётко программные проводки

Поступление
Дт 10,05 (Привод,ЦМС) 60.01(Поставщик, Договор) 1шт 9000
Перемещение мат внутрен
Дт 10,05 (Привод, буксир) 10,05 (Привод,ЦМС) 1шт 9000
Поступление мат
Дт 10,05 (Привод,ЦМС) 60.01(Поставщик, Договор) 1шт 5000
Внутреннее перемещение
Дт 10,05 (Привод, автогараж) 10,05 (Привод,ЦМС)1шт 5000
Отпуск материала
Дт 20 Кт 10,05 (Привод, буксир) 1шт 9000
типовое закрытие:
Дт 20 Кт 10.5 (Привод, <..>) 1шт (- 2000)
корректирвоки вместо типового закрытия
Дт 20 Кт 10.5 (Привод, буксир) 1шт (- 2000)
Дт 10.5 (Привод,автогораж) 10,05 (Привод, ЦМС) 1шт 2000
Дт 10.5 (Привод, буксир) 10,05 (Привод, ЦМС)1шт (-2000)
незнаю так понятнее?

не может корректировка и закрытие трогать количество...

ой да, это я по запарке везде наляпала :( конечно только суммы

типовое закрытие:
Дт 20 Кт 10.5 (Привод, <..>) (- 2000)
корректирвоки вместо типового закрытия
Дт 20 Кт 10.5 (Привод, буксир) (- 2000)
Дт 10.5 (Привод,автогораж) 10,05 (Привод, ЦМС) 2000
Дт 10.5 (Привод, буксир) 10,05 (Привод, ЦМС) (-2000)

и что не нравится?