| 0
- 27.04.2012 - 09:03
|
Здраствуйте! Подскажите пожалуйста по такому вопросу: формирую отчёт "Книга доходов и расходов", смотрю столбцы "Расходы - всего" и "в т.ч. расходы, учитываемые при исчислении налоговой базы". Стоят две строки, в одной строке у контрагента заполненны оба эти столбца, а у второго только Расходы - всего. Суммы по этим двум контрагентам занесены в одной выписке. Используется счёт 60.2. Разница между этими контрагентами в данном документе только одна: у того контрагента у которого в отчёте заполнился только столбец Расходы - всего Субконто 3 стоит Расходы на приобретение ОС, а у второго контрагента стоит Прочие расходы. Есть ещё контрагент в этой же выписке у которого так же в отчёте заполнился один столбик, у этого контрагента Субконто 3 стоит Расходы на приобретение товаров и материалов. Что то у меня в базе не доделано? Спасибо.     | |
| 1
- 27.04.2012 - 09:20
|
(0) "смотрю столбцы "Расходы - всего"" - не надо это смотреть, не должно быть в актуальной КУДиР такого столбца. "Субконто 3 стоит Расходы на приобретение ОС" - отож. "Субконто 3 стоит Расходы на приобретение товаров и материалов" - те же грабли. "Что то у меня в базе не доделано?" - правильный вопрос. Ответ, правда, не слишком порадует: много чего может быть недоделано. Для признания расходами ОС оно должно быть: 1. Оплачено 2. Получено 3. Введено в в эксплуатацию. И даже при соблюдении всех этих условий расходы по ОС принимаются равными долями поквартально до конца года. Делается это соответствующей галкой в документах "Закрытие месяца" за месяцы март, июнь, сентябрь и декабрь. Что же касается товаров и материалов, то чтобы стать расходами товары должны быть проданы (а по мнению Минфина - еще и оплачены покупателем), для материалов же раньше требовалось списание в производство, теперь нет, но это надо зафиксировать соответствующими значениями констант. Для понимания кухни - читать главу 26.2 НК, она небольшая. | |
| 2
- 27.04.2012 - 09:40
| Спасибо | |
| 3
- 27.04.2012 - 19:28
| +(1) добавлю, после ввода в эксплуатацию, нужно повторно открыть выписку и указать под суммой введенное ОС (иначе программа так и не узнает, что оно оплачено). | |
| 4
- 27.04.2012 - 22:39
| а еще есть документ "Регистрация оплаты ОС" | |
| 5
- 28.04.2012 - 20:23
| (3) Спасибо. как раз после вашего ответа первого так и сделал при проверке. | |
Интернет-форум Краснодарского края и Краснодара |
