К списку форумов К списку тем
Регистрация    Правила    Главная форума    Поиск   
Имя: Пароль:
Рекомендовать в новости

Книга учёта доходов и расходов в 1С 77 УСН

Гость
0 - 27.04.2012 - 09:03
Здраствуйте!
Подскажите пожалуйста по такому вопросу:
формирую отчёт "Книга доходов и расходов", смотрю столбцы "Расходы - всего" и "в т.ч. расходы, учитываемые при исчислении налоговой базы".
Стоят две строки, в одной строке у контрагента заполненны оба эти столбца, а у второго только Расходы - всего.
Суммы по этим двум контрагентам занесены в одной выписке.
Используется счёт 60.2.
Разница между этими контрагентами в данном документе только одна: у того контрагента у которого в отчёте заполнился только столбец Расходы - всего Субконто 3 стоит Расходы на приобретение ОС, а у второго контрагента стоит Прочие расходы. Есть ещё контрагент в этой же выписке у которого так же в отчёте заполнился один столбик, у этого контрагента Субконто 3 стоит Расходы на приобретение товаров и материалов.
Что то у меня в базе не доделано?
Спасибо.



1 - 27.04.2012 - 09:20
(0) "смотрю столбцы "Расходы - всего"" - не надо это смотреть, не должно быть в актуальной КУДиР такого столбца.

"Субконто 3 стоит Расходы на приобретение ОС" - отож.

"Субконто 3 стоит Расходы на приобретение товаров и материалов" - те же грабли.

"Что то у меня в базе не доделано?" - правильный вопрос. Ответ, правда, не слишком порадует: много чего может быть недоделано.

Для признания расходами ОС оно должно быть:
1. Оплачено
2. Получено
3. Введено в в эксплуатацию.

И даже при соблюдении всех этих условий расходы по ОС принимаются равными долями поквартально до конца года. Делается это соответствующей галкой в документах "Закрытие месяца" за месяцы март, июнь, сентябрь и декабрь.

Что же касается товаров и материалов, то чтобы стать расходами товары должны быть проданы (а по мнению Минфина - еще и оплачены покупателем), для материалов же раньше требовалось списание в производство, теперь нет, но это надо зафиксировать соответствующими значениями констант.

Для понимания кухни - читать главу 26.2 НК, она небольшая.
Гость
2 - 27.04.2012 - 09:40
Спасибо
Гость
3 - 27.04.2012 - 19:28
+(1) добавлю, после ввода в эксплуатацию, нужно повторно открыть выписку и указать под суммой введенное ОС (иначе программа так и не узнает, что оно оплачено).
Гость
4 - 27.04.2012 - 22:39
а еще есть документ "Регистрация оплаты ОС"
Гость
5 - 28.04.2012 - 20:23
(3) Спасибо. как раз после вашего ответа первого так и сделал при проверке.


К списку вопросов
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск




Copyright ©, Все права защищены