Бух Аптека. Вся торговля - ЕНВД (УСН нет, но и деятельности по ОСН нет) Поставщик предоставил скудку накопительную - не при покупке, а "прощением" оплаты на определенную сумму при последующих закупках сделали проводку 60-91 (прочие доходы) в отчете о прибылях и убытках попадает в прочие доходы по ОСН. то есть 1С предлагает заплатиьт налог на прибыль. вопросы: 1) правильно ли сделана проводка? 2) куда (в какую строку) должна попасть сумма скидки в отчете о прибылях и убытках? Ещё в догонку вопрос по ОС. Плностью самортизированные ОС списываются с 01 счета в месяце, когда они полностью самортизированы или 01,01 счета закрываются только при выбытии ОС? |
1. Правильно. 2. Спросить ГБ 3. Купить ГБ и снова выполнить п.2. (Примечание: купленная новая и исправная ГБ должна ответить "при выбытии"). |
1. да 2. прочие доходы (облагается налогом на прибыль) 3. при выбытии |
Я не понял, у него основной ВД - ОСН или УСН? (по документам, а не в программе 1С) |
(4) если не подавали изначально на УСН - то по умолчанию всегда ОСНО |
5-Гена >Зачем в (0) первым делом упомянут УСН? Очень сильно сбивает с толку. |
4-victuan >ОСНО конечно;-)хи-хи! |
(6) привыкайте фильтровать пользовательский "базар"... |
Тю-ю-ю... При таком подхое я-б 60-й не трогал лет 10 или 50!!! И пусть там долг растет!!! Себе на бумажке запиши скока прощенО и вуаля... а через 50 лет или шах помрет, или осел сдохнет ;) |
3-Гена > ну как же облагается, если деятельности по ОСНО нет, а есть только ЕНВД торговля? 6-victuan > так получилось 9-Кондрат2 > так неудобно взаиморасчеты отслеживать будет. тем более есть двусторонние акты на суммы индульгенций. |
(10) Правильное замечание: если доход получен целиком в рамках деятельности по ЕНВД, то базы для ННП не возникает. Аналогичная ситуация рассматривалась в письмах Минфина: банк начисляет фирме процент на остаток на р/с, если фирма ведет только деятельность по ЕНВД, то ННП платить не надо. |
11-Ткачик > теоретический вопрос: а если есть дейтельность и по ОСН, и по ЕНВД, то прочие доходы по идее как-то должны распределяться между ними? как отражается это распределение? |
[url]http://saldo.ru/article.ru.html?pub_id=4563[/url] |
13-Ткачик > спасибо |
Текущее время: 18:54. Часовой пояс GMT +3. |