БП 2.0 - довыставление услуг за предыдущие месяцы
 

Доброго времени суток!
Контрагент приобретал услуги в течение года с НДС. Сейчас ему вдруг потребовалось, чтобы в Актах об услугах за предыдущие месяца появилась дополнительная услуга со своей суммой и НДС. То есть акты за май, июнь и т.д. должны увеличиться по сумме и по составу на 1 строку. Каким документом это правильно сделать? Исправлением, корректировкой?

Клиенту понадобилось? хм..
А вам переделывать в налоговую два квартала НДС? хм..
Клиент всегда прав? - ну-ну..

клиенту то благо, он себе "входящий" НДС увеличит, а вы за неуплату НДС еще и на штрафы с пеней нарваться рискуете.

потому идет клиент лесом, никакого дополнительного НДС ни в мае, ни в июне и т.д.
А все дополнительное провести сейчас текущим в ноябре.


[quote=Looking;44992003]Каким документом это правильно сделать?[/quote] лучше всего явкой

с повинной.
в налоговую.

Дескать, мы вот тут за май с июнем и т.д. чутка НДС'а утаили, простите нас грешных, сами мы не местные и контрагенты у нас голодные, семеро по лавкам скачут.

(1),(2) к сожалению нужно довыставить. мне главное, как в БП 2.0 это отразить, пени заплатят, суммы мелкие, от штрафов надеются отбояриться.

(3) КорректировкаРеализации

то есть цитата ниже ошибочна?

[em]Если корректировка по согласованию сторон и связана с увеличением НДС, то согласно п.10 ст.154 , это отражается в том периоде, когда будут оформлены эти соглашения. Пени платить не нужно, уточненки сдавать не нужно.[/em]

5-Looking >подсудимый, вы путаетесь в показаниях. :)
одно дело, когда надо [em]"довыставить[/em]"(твое выражение) то бишь откорректировать реализацию в текущем периоде.

И совсем другое дело, когда, как я поняла из сабжа, тебе нужно переделать акты задним числом.
[quote=Looking;44992003]То есть [b]акты за май, июнь и т.д.[/b] должны увеличиться по сумме и по составу на 1 строку.[/quote] твои слова?
так что давай, определись, то ли тебе акты за май переделать надо, то ли в текущем периоде доначислить/откорректировать реализацию.
а то знаешь, как-то фраза "[em]акты за май должны увеличиться[/em]", она как-то так неоднозначно воспринимается.

[em]И совсем другое дело, когда, как я поняла из сабжа, тебе нужно переделать акты задним числом.[/em]

да, именно так и нужно. есть акты за май, июнь и т.д., в которых указана "Услуга № 1" на сумму Х с НДС х, необходимо в эти акты добавить плюсом "Услуга № 2" на сумму У с НДС у.

разве в п.10 ст.154 НК РФ не об этой ситуации идет речь?
[url]http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/076a8f7742580a39ddb7c28ce3b3b48c6519df2f/[/url]
[em]Изменение в сторону увеличения стоимости (без учета налога) отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав, в том числе из-за увеличения цены (тарифа) и (или) увеличения количества (объема) отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав, учитывается при определении налогоплательщиком налоговой базы за налоговый период, в котором были составлены документы, являющиеся основанием для выставления корректировочных счетов-фактур в соответствии с пунктом 10 статьи 172 настоящего Кодекса.
(п. 10 в ред. Федерального закона от 05.04.2013 N 39-ФЗ)[/em]

То есть по НДС корректировочную декларацию сдавать не потребуется? Но ведь помимо НДС еще и Прибыль существует, по ней также не требуется сдавать корректировочную Декларацию?