Аннулирование выплаты
 

ЗиК77

Есть ФЛ, на него в ноябре 2014г.:
1. Ввели документ "Ввод расчета сотруднику" с суммой 100тыс.руб. и видом расчета с кодом НДФЛ = 2010.
2. Выплатили сумму ФЛ, уплатили НДФЛ с этой суммы.

Сейчас, в феврале 2015г., по решению руководства, мы разрываем с ним договор. Он вернул нам деньги.

Вопрос:
1) как отразить возврат денег от него (возвращает он нам уже без НДФЛ).
2) что делать с НДФЛ - его уже уплатили в налоговую.


Особенность, НДФЛ с этого ФЛ было уплачено по ставке 30% (это правильно).

дурак ваш ФЛ, выплаченные деньги - не возвратны

1. Никак.
2. Ничего.
Работа есть тип услуги, который не может быть ни отменен, ни возвращен после принятия.
НДФЛ не может быть "уплаченным", а токмо "перечисленным". Почуствуй разницу: слово "уплачено" указывает на собственные деньги, слово "пнрнчислено" - на чужие.
Т.е., вы перечислили денежки [b]сотрудника[/b], а не собственные. И вернуть их никак не можете. Совсем.
Купите бухгалтера, прочитавшего 23 главу НК хоть один раз.
Идиотских положений будет меньше.

гыгы самое идиотское что ндфл иму ушел а бабок нету ;)))

Нашли выход такой:
1. Сделали сторно начислению
2. Сделали перерасчет НДФЛ
3. Сделали возврат денег в кассу

4-dft2014 > Идиотский выход. Противозаконный.
В 2016 году вам объяснят. И выпишут счет.

в ноябре выплатили 70000 = это был аванс?

6-Гена > ДГПХ, судя по коду. Не имеет значения. Ст.223.
Если 2НДФЛ еще не сдали, то выход есть: оформить выплату, как предопрату на МЦ в целях договора, выкинуть все следы расчета из ЖЗ, аннулировать расчет взносов, и отправить исправительные декларации.

+7 Есть еще вариант. Наглый:
ПКО из бух.регистров выкинуть, деньги дружно пропить. Приглашать всех, владеющих информацией - не жмотиться! :D

(5), (7), (8) Мы уже НДФЛ за него перечислили. Так что стереть все следы - не получится ...

о чем я и ... песал в (3)... осталось только покаятся

(0) это была ПРЕДоплата за будущие услуги?

Яныч, когда это за ПРЕДОПЛАТУ перечисляют ндфл ?

12-101 > Всегда.
И вопрос (11) - ненужный.

(13) тересно, предоплата (за услуги - считаем обезличенно) и аванс (физлицу!!!) немного разные весчи ... как это всегда ? мне могут под отчет дать и чоу ?

+ к слову , еси мне память не изменяет организация не обязательно сама должна по договору перечислять ндфл ... (по срочному кажись)

14-101 > А вот так. Датой получения дохода по ДГПХ является дата получения денежек. Ст.223.
15-101 > Изменяет.

(13) да я думаю как 30000 вернуть...

(16) не изменяет , если только поменяли закон с 2009 года ... поищу , на досуге из принцыпа

0-dft2014 > проблемы будут не только с НДФЛ. как собираетесь в ПФ отчитываться по отрицательным начислениям в феврале (сторно)? и что это за "ввод расчета сотруднику" с кодом 2010? если ГПД, то это вводится совсем не так. ну раз вернул, то оформляете как какое-нибудь "удержание", покрытие убытков/недостачи и т.п. и без сторнирования приходуйте на 91.1, а начисления оставьте в покое

[url]http://бухвести.рф/56894[/url]
о как ;)) все таки вспомнил

(16) четай по ссылке из (20) ;)) консультации или лекции и аляулю

это иностранец без СНИЛС и взносы ему не начислялись?

21-101 > Этот вариант упомянут в (7): превратить договор в нетрудового характера, или объявить выплату, как оплату за приобретение МЦ, необходимых по ДГПХ. Тогда эти расходы уходят от налогов по ДГПХ.
Невнимательно читаешь ;)
Но ТС [b]уже[/b] объявил их расходами по оплате труда в рамках ДГПХ, включив и в 2_НДФЛ, и в декларации по взносам.
А потому (2).
И (8) ;) Но если кто стукнет....

(23) я не пойму нафига он им вообще сумму вернул ? если оформить только как материальную помощь предприятию , но ето ваще Оо ...

+ по поводу не совсем внимательно каюсь, вчера себестоимость рассчитывали ... голова была квадратногнездовая