Вопрос по форме 6-НДФЛ
 

Подскажите пожалуйста по выплате дивидендов . Дивиденды которые я выплачивала в первом квартале начислены 31.12.2015 года. Значит я эти выплаты не отражаю вообще во 2-разделе??? И еще я выплачиваю несколькими платежами и з\п и дивиденды. Что делать если строк не хватает???? Заранее всем в спасибо!!!

Тоже строк не хватило - я сделала дополнительные листы, в которых не заполняла 1 раздел. Отчет сдан.

спасибо

Подскажите пожалуйста по выплате дивидендов . Дивиденды которые я выплачивала в первом квартале начислены 31.12.2015 года. Значит я эти выплаты не отражаю вообще во 2-разделе??? И еще я выплачиваю несколькими платежами и з\п и дивиденды. Что делать если строк не хватает???? Заранее всем в спасибо!!!

[quote=карат;41902590] Подскажите пожалуйста по выплате дивидендов . Дивиденды которые я выплачивала в первом квартале начислены 31.12.2015 года. Значит я эти выплаты не отражаю вообще во 2-разделе??? [/quote]
Я считаю, что нет, т.к. отчет за 1 кв 2016 года.
Но инструкцию не читала, это чисто моя логика

3-карат >Во втором разделе отражаешь, в первом - нет. На каждую выплату своя запись во 2-м разделе, если строк не хватает - добавляешь еще листы, у меня по одной фирме с больничными, отпусками, увольнениями и выплатой зп частями второй раздел на 7 листов получился, и ничего, приняли.
Вот тут ответы почитай, может что прояснится
[url]http://buh.ru/articles/documents/47472/[/url]

3-карат >Если следовать логики отражения з/платы, то дивиденты начисленные в декабре,а выплаченные в 1 квартале, не отражаются в 1 разделе, а во 2-м отражаются в те даты, когда происходило или перечисление, или выплата из кассы.

Зарплаты обычные для первого квартала за январь-март
Строка 050 сумма фиксированного авансового платежа - что в эту строку ставим ?

Что имеется ввиду ?

по строке 050 - обобщенная по всем физическим лицам сумма фиксированных авансовых платежей, принимаемая в уменьшение суммы исчисленного налога с начала налогового периода;

8-F121 > эти авансовые платежи указываются только если есть нанятые иностранцы (мигранты) ?
[url]http://glavkniga.ru/elver/2015/19/2051-inostrannij_rabotnik_patentom_umenishaem_ndfl_fiksirovannij_avansovij_platezh.html[/url]

9-F121 > да

"Частота и фрагментарность изменения законов, тем более кодифицированных правовых актов, безусловно, не идет на пользу делу", – подчеркнул он.

Напишу тут.
Теперь по ТКС можно запрашивать сверку по НДФЛ в человеческом виде.
По выписке видны все оплаты (как и ранее) , так и то "чего мы там насдавали" (по данным 6-НДФЛ).
Пока проходят комералки, есть время сверить и внести корректировки.

Здравствуйте! Вышло новое письмо ФНС РФ от 16 мая 2016 г. N БС-4-11/8609 о порядке заполнения 6-НДФЛ, в котором сказано, о том, что при заполнении расчёта 6-НДФЛ за 1 квартал, НДФЛ по заработной плате за март, которая выплачена в апреле, следует отразить по строке 040 раздела 1 и не следует включать в показатель по строке 070 раздела 1, при этом по строке 080 раздела 1 он также не отражается, в строке 080 указывается 0.
Получается, надо подавать корректировку?

13-sorbuh > не думаю, что надо подавать корректировку.
Ранее было Письмо ФНС России от 15.03.2016 N БС-4-11/4222@ с таким текстом:
[em]Таким образом, в случае если работникам заработная плата за март 2016 года выплачена 11.04.2016, а налог на доходы физических лиц перечислен 12.04.2016, то операция отражается в разделе 1 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года, при этом налоговый агент [b]вправе не отражать[/b] операцию в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года[/em]
Т.е. поскольку в инструкции к 6-НДФЛ нет четких указаний по этому поводу, то налоговый агент вправе сам решать в отчете за какой период он будет отражать эти суммы во втором разделе.

[quote=Natali Nik;42177263] 13-sorbuh > не думаю, что надо подавать корректировку. Ранее было Письмо ФНС России от 15.03.2016 N БС-4-11/4222@ с таким текстом: Таким образом, в случае если работникам заработная плата за март 2016 года выплачена 11.04.2016, а налог на доходы физических лиц перечислен 12.04.2016, то операция отражается в разделе 1 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года, при этом налоговый агент вправе не отражать операцию в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года Т.е. поскольку в инструкции к 6-НДФЛ нет четких указаний по этому поводу, то налоговый агент вправе сам решать в отчете за какой период он будет отражать эти суммы во втором разделе. [/quote]
Не совсем Вас поняла. Речь в этом письме идет о разделе 1. С разделом 2 все понятно. Дело в том, что я ранее сдала отчет, в котором НДФЛ из зарплаты за март вошел и в сумму строки 040 «Сумма исчисленного налога», и сумму строки 070 «Сумма удержанного налога»

Во второй раздел я не включала зарплату за март

15-sorbuh >В этом письме ни чего нового не написали, такие и были рекомендации по заполнению 6-НДФЛ.Вы уверены что в строку 070 налог за март попал? Если вы во втором разделе не указывали з/п за март, то как тогда у вас получилось налог удержать? Удержите вы его в апреле при выплате з/п. Корректировки я бы без требования пока ни какие не подавала