Учет расходов на проезд сотрудника во время командировке в кафе
 

Объект находится в полевых условиях, сотрудник направляется туда в командировку на служебном авто. В путевых он указывает километраж проезда в обед в кафе(столовых там нет).Можем ли мы принять данные расходы к налоговому учету?

Первое-на какой срок командировка
Если на срок более 1 дня -то проблем никаких Сотруднику положены уточные -в целях Налогового учета принимаются до 700 рублей -пусть кушает на здоровье за эти деньги .Если не хватит -можете по приказу установить хоть 5000 рублей Только в целях НУ ( налог на прибыль) разница ( 5000-700) не будет приниматься .В целях остальных удержаний (НДФЛ ,сборы ) если Вы эти выплаты установите по приказу и в Учетной политике и в Кол Договоре в качестве КОМПЕНСАЦОННЫХ то никто ничего платить не будет
Сложнее с однодневными командировками До2014 однозначно налоговики их не принимали После к однодневным командировкам относятся не так строго Надо просто поикать в Консультанте подходящие письма Если есть доп вопросы ,обращайтесь в личку

1) Вопрос вы немного не поняли.
Могу ли я списать на затраты бензин потраченный на проезд в кафе

а он что так и пишет в путевом листе - проезд в кафе на обед? Там что 100 км до кафе? Нельзя добавить в км к другому месту следования?

2-Зеленая миля > Можете) Только налоговая вряд ли будет придерживаться этого же мнения. А может в следующий раз работник пожелает изысканно откушать в рэсторане за 500 км от места командировки? Тоже будете списывать на затраты? Нормально вам 3-Zbel > ответил - если уж руководство позволяет списывать эти расходы, спишите их в километраж по какому-либо другому, более правдоподобному маршруту следования.