Проверка ФСС
 

Все добрый день! у нас такая проблема. По итогам проверки за 10 месяцев ФСС нашел ошибку в неправильном расчете больничного. (мы не учли пределы сумм в 2010 - 415 000 руб, 2011 - 463 000 руб.)и не принятая к зачету сумма 750,36 руб. Вообщем мы со всем согласны, загвоздка заключается в начислении того что написано в акте.
Цитирую: Страхователю рекомендуется самостоятельно доначислить взносы по страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством в сумме 21.76 руб. на заниженный ФОТ, в связи с непринятием к зачету расходов и отразить в Расчете по форме 4-ФСС.
Вообщем какими проводками это все нужно сделать?
Первый раз с таким сталкиваемся.

Дт счета, на котором зарплата "пособницы"(от слова пособие) учитывалась Кт 69.1, периодом обнаружения ошибки.