| Регистрация Правила Главная форума Поиск |
| 0
- 27.04.2018 - 19:45
|
Доброго времени суток! Вопрос ниже.
    | |
| 1
- 27.04.2018 - 19:47
|
Перешли с ЗУП 2.5 на ЗУП 3 с 01.01.2018. Есть сотрудник у которого в декабре 2017 вычеты превышают доход, как следствие в документе "Перенос данных" по данному сотруднику в строке по НДФЛ значение равно 0, а в строке по доходу отражена сумма дохода. Но в строку 130 6-НДФЛ за 1 квартал 2018 она не попадает. Если ставлю сумму НДФЛ, например 1 рубль, то сумма дохода начинает отражаться в строке 130 6-НДФЛ, но при этом и 1 рубль начинает попадать в строку 140. Это же некорректно? 1С планирует эту ситуацию исправлять? Легко ли она исправляется своими силами? И стоит ли это делать? По крайней мере в различных источниках указывается, что сумму необходимо указывать в строке 130, даже в случае превышения вычетов над доходом. Как пример https://www.audit-it.ru/articles/acc...a3/888250.html Сказанное в какой-то степени подтверждает и налоговая служба, отмечающая, что по строке 130 указывают, в частности, сумму дохода работника за выполнение трудовых обязанностей (без вычитания суммы удержанного НДФЛ), которая установлена трудовым договором (письма ФНС России от 05.08.2016 № БС-4-11/14373@, от 14.06.2016 № БС-3-11/2657@). http://nalog-nalog.ru/ndfl/raschet-6...v_forme_6ndfl/ Строка 130 в 6-НДФЛ предназначена для отражения суммы фактически полученного физическим лицом дохода. При этом доход в ней показывается в полной сумме, до удержания НДФЛ. | |
| 2
- 27.04.2018 - 21:42
|
Еще один момент - у сотрудницы в январе 2018 есть несколько Больничных листов, у этих Больничных листов задано значение Выплата "с зарплатой" и задана дата выплаты 09.02.18. И 09.02.18 в единой ведомости вместе с зарплатой выплачены больничные листы. Так вот в документе начисления заработной платы от 31.01.18 начислен НДФЛ с разницы между суммой больничных листов и вычетами февраля 2018, то есть сумма больничных листов за январь 2018 превышает сумму вычетов за февраль 2018, НО, при этом данное превышение отражено на вкладке НДФЛ как Примененные вычеты с минусом. То есть имеется строка "Прочие доходы от трудовой деятельности" сумма налога с плюсом и примененные вычеты с минусом, при этом сумма налога равна 13% от данных отрицательных вычетов, и дата получения дохода 09.02.18. В итоге в 6-НДФЛ добавляется запись с суммой налога в строке 140 и датой 09.02.18, а в строке 130 - пусто. ведь начисление налога производилось с "отрицательного вычета", а не дохода. Что за ерунда? В чем ошибка? | |
| 3
- 30.04.2018 - 23:01
|
(2)еще информация по данной ошибке, по идее в 1С должны бы уже о ней знать и выпустить релиз с исправлением? Проблема в документе выплаты, который не "видит" первичный документ, к которому относится налог, а считает, что это налог документа начисления зарплаты, который делает перерасчет. В 6-НДФЛ на 09.02 формируется 2 комплекта, один с налогом 123 р. по дате уплаты 10.02 из формирующего документа Начисление зарплаты и второй с доходом больничных по дате уплаты концом месяца. Причина - так некорректно делает движения в регистр документ Ведомость на выплату двумя строками, из-за того, что налог с больничного пересчитывает документ Начисление зарплаты и взносов, т.к. именно в нём производится перерасчёт налога январского больничного с датой получения дохода в феврале. | |
Интернет-форум Краснодарского края и Краснодара |
