ЗУП3: сторнирование отпуска больничным и Т-2
 

ЗУП3


В СЕНТЯБРЕ у сотрудника заведен документ Отпуск:
- месяц сентябрь;
- период отпуска с 11.09.2017 по 24.09.2017;
- дата выплаты отпускных 08.09.2017.


В ОКТЯБРЕ сотрудница приносит больничный лист:
- месяц октябрь;
- период больничного с 04.09.2017 до 29.09.2017;
- дата выплаты 03.11.2017.
При расчете и проведении больничного листа, на вкладке “Перерасчет прошлого периода” полностью сторнируется сентябрьский отпуск (что верно). Но при формировании личной карточки Т-2, программа не видит сторнирование отпуска больничным и выводит сентябрьский отпуск в карточке как отгулянный сотрудником. Т.е. по суммам все верно, а в личной карточке Т-2 – нет.


Если же самостоятельно завести документ “Сторнирование начислений”, указав в качестве сторнируемого документа сентябрьский отпуск, то в личной карточке Т-2 станет все верно (сентябрьский отпуск не отразится), но при этом программа ДВАЖДЫ делает сторнирование отпускных сумм: сначала больничным, затем документом “Сторнирование начислений”. Теперь получается, что по суммам неверно, а в личной карточке Т-2 – правильно.

В сентябрьском отпуске использовать кнопку “Исправить” тоже не можем, т.к. сотрудник не переносит и не продлевает отпуск.

Подскажите, как в программе корректно отражать подобные ситуации, если сотрудник весь отпуск был на больничном, чтобы и по суммам и в личной карточке Т-2 были верные данные.

Отправила мой вопрос в (0) в 1С. Их ответ меня озадачил, т.к. они предлагают, даже после того как отпуск сторнировался больничным, еще раз сторнировать отпуск, якобы больничный не сторнирует, а вытесняет отпуск, т.е. последующее сторнирование необходимо. А если после их совета сформировать расчетный листок, то видно, что отпускные сторнируются дважды!


[b]Ниже ответ 1С:[/b]
[em]"Данная ситуация ошибкой не признана.
В этой ситуации предполагается, что пользователь должен сам ввести или исправление "испорченного" отпуска исправив (перенеся) дни или сторнировать его.
Личная карточка Т-2 заполняется по мере работы сотрудника в организации и свершения кадровых событий, участником которых сотрудник является. Т.е. при издании приказа на отпуск этот приказ попадает в Т-2 и именно этот приказ уже не меняется. Если отпуск продляется или сторнируется, или если в приказ вносятся изменения, то в Т-2 отражаются такие изменения. В данном примере, в приказе (документе "Отпуск") ничего не меняется. Если отразить сторно документа "Отпуск", внешний вид Т-2 изменится. Если отразить продление отпуска, внешний вид Т-2 также изменится.
В данном случае, необходимо учитывать, что отпуск не сторнируется больничным листом. Происходит вытеснение начислений отпуска начислениями больничного листа. Технически это не тоже самое, что и сторнирование. Для того, что бы действующий приказ на отпуск был сторнирован на него нужно оформить сторнирующий документ.
Т.е. думается, что ни в коем случае нельзя оставлять в программе не сторнированный (или не исправленный, или не пересчитанный) отпуск, начисления которого (полностью или частично) вытеснены больничным листом."
[/em]

Создайте новое дополнительное начисление "Отпускные, выплаченные авансом", код дохода 2012, не является объектом обложения взносами, шаблон проводки: Дт 96 - Кт 70

1. в сентябре уберите док отпуска напрочь и заведите соотв. невыходы;
2. заведите новое допначисление
3. в октябре заведите новое допначисление минусом, указав дату выплаты доходу ту же 08.09.2017

(2) Геннадий, добрый день! У нас проводки за сентябрь/октябрь уже выгрузились в SAP, табели подписаны, отчетность тоже сдана.

P.S. Случай, описаный мною в (0) - типичный. Неужели в 1С только такую реализацию придумали?!

3-dft2014 > ну оставьте свои проводки, это не принципиально.

1С здесь не при чём. Во всех зарплатных программах один и тот же отпускной документ и считает сумму, и кодирует дни в табеле. Вот почему нужно допначисление, которое позволяет разделить сумму и табель.

Вводите и не мучайтесь.

0-dft2014 >Мне вот интересно: нафига выплачивали отпускные, зная что сотрудник заболел ? Это какой то особый вид мазохизма ?

5-El_Corazon > а они не знали... у них отсутствует ежедневная обратная связь между бухгалтерией и производством. Приказ на отпуск пришёл к расчётчице, та и начислила.

(3) На основание документа Отпуск, сотруднику были выплачены отпускные. Соответственно, был подписан приказ на Отпуск. Поэтому просто так удалить Отпуск мы не можем...

7-dft2014 > В третий раз: на основании приказа на отпуск введено начисление "Отпускные, выданные авансом".

(8) Получается, что Вы мне советуете сделать такое же сторнирование, как и 1С?


Сейчас, в расчетном листке:
- СЕНТЯБРЬ: отпускные 20тыс.руб.
- ОКТЯБРЬ: отпускные -20тыс.руб. (сторнирование больничным)


А после советов 1С и Ваших, будет так:
- СЕНТЯБРЬ: отпускные 20тыс.руб.
- ОКТЯБРЬ: отпускные -40тыс.руб (сторнирование больничным и документом Сторнирование (или Ваши вариантом допначислением).

Т.е. зачем и Вы и 1С предлагает сделать по сути ЕЩЕ ОДНО сторнирование, если отпускные уже сторнировались больничным?!

В четвёртый раз: я предлагаю вообще удалить сам док отпуска как если его никогда и не было и ввести невыходы. Тогда БЛ в октябре ляжет спокойно на невыходы и табель будет нормальным.
А суммы +/- отработает допначисление.

6-Гена >Ежедневная может и отсутствует, а как насчет еженедельной ? Хотя бы раз в неделю можно узнавать как дела в подразделениях, кто заболел, кто в прогуле ?
Сотрудника нет неделю с 4.09, а ему выплачивают отпускные 8.09 т.к. видите ли есть приказ. Сотрудника нет, а приказ есть ...
А если сотр уже помер, что тогда ? Имхо выпороть кадры и расчетчиков за халатность при исполнении должностных обязанностей

11-El_Corazon > Вы слишком суровы. В лучшем случае руководители отделов сдают реальные табели Я - Неявка только два раза в месяц. В лучшем случае бухгалтерия увидела бы неявки только в середине сентября перед авансом. Тогда бы просто убрали напрочь док отпуска как если его и не было никогда, что кстати требует налоговая по не использованному полностью отпуску. В этом случае отпускные превращаются в обычный зарплатный аванс и нет никаких НДФЛ и взносов.

[quote=Гена;44958745]Вы слишком суровы[/quote]

Я слишком мягок.
Вы прекрасно понимаете что неявки должны быть немедленно доложены в расчетный отдел, как раз во избежание таких случаев. Можно не отловить 1 день, не успеть. Но неделю - тут оправданий нет никаких.

(10) Тогда надо и больничный перепровести, чтобы "ушли" отсторнированные им суммы, да? Дело в том, что у нас регион с пилотным проектом, поэтому больничный оплачивает ФСС, как с этим быть?

14-dft2014 > естественно... после удаления дока отпуска надо заново перезаполнить все последующие доки по сотру.

И еще вопрос, как быть с отчетностью:
- в 6-НДФЛ мы уже отразили выплату отпускных в сентябре.
- в Расчете по взносам также есть информация по взносам с сентябрьского отпуска.

16-dft2014 >Пересдавать, как еще тут можно "быть"
И вбить в подсознание начальникам подразделений что отсутствие [b]немедленно[/b] должно быть доведено до расчетного отдела

16-dft2014 > я потому и предложил допначисление. В противном случае просто бы удалили док отпуска.
Во всех НДФЛ-отчётностях отработает это допначисление.

РСВ же лучше пересдать за 9 мес с корректировкой в минус.