ЗиК сторно НДФЛ декабря11 в январе12
 

Доброго времени суток!
Огромная просьба подсказать - как правильно поступить в следующей ситуации: сотрудник был уволен в декабре 2011, при этом ему был начислен в этом-же декабре 2011 Больничный лист. Затем в январе 2012 выяснилось, что Больничный лист должен быть на меньшую сумму, в ЗиК ввели Больничный лист - исправление январём 2012, который сторнировал доход и НДФЛ в декабре 2011 и ввёл начисление дохода и НДФЛ на меньшую сумму в январе 2012.
Сдаём НДФЛ через выгрузку в Налогоплательщик, то есть возможность руками поставить в декабре 2011 правильную меньшую сумму дохода и НДФЛ - есть.
Но расчётчица в растерянности, т.к. если мы уменьшим доход и НДФЛ в декабре 2011, то общая сумма дохода и НДФЛ 2011 года перестанут совпадать с общей суммой начислений и НДФЛ по бух.учёту. Т.к. в бух.учёте сторнирование дохода и НДФЛ проведено январём 2012.
Как правильно поступить?

А сотр в декабре на руки все получил?

"есть возможность руками" - вот именно. Сняли с автопилота? Значит сняли.



"[em]общая сумма дохода и НДФЛ 2011 года перестанут совпадать с общей суммой начислений и НДФЛ по бух.учёту[/em]" - и чО? Ну, будут.
В ЗиКе для ВР есть [b]период начисления[/b] и [b]период записи[/b]. Первый указывает перио, в котором появилась запись, второй - к какому периоду [u]относится[/u].
В данном случае надо было исправлять не БЛ, а декабрьские [b]записи[/b] сотрудника: Сам БЛ, [u]НДФЛ и НДФЛудерж[/u]. Тогда в январе получились бы стронирующие записи не только БЛ, но и по НДФЛ, [b]помеченные периодом [u]действия[/u] декабрь[/b].
И все было бы хорошо. И не надо было бы править в Налогоплательщике.
Что можно сделать сейчас: а сейчас можно внести прямо в ЖР для этого сотрудника, в периоде январь, пару записей НДФЛ и НДФЛудерж с датами 01.12.2011-31.12.2001 (т.е., с периодом действия декабрь).
Вот и все. И Справка2НДФЛ, и Налоговый регистр эти январские записи прекрасно схавают, и отнесут на 2011 год.
Совет: пропустить Налогоплательщик через нуль-девайс, как крайне вредоносную утилиту.

(2)нет, получал он в январе 2012, причём уже с учётом уменьшения, то есть получил на руки правильную сумму.

(3)спасибо!

[url]http://its.1c.ru/db/arbit#content:2456:1[/url]

(3)[em]В данном случае надо было исправлять не БЛ, а декабрьские записи сотрудника: Сам БЛ, НДФЛ и НДФЛудерж. Тогда в январе получились бы стронирующие записи не только БЛ, но и по НДФЛ, помеченные периодом действия декабрь.[/em]

а каким механизмом это нужно было делать? выходит что штатный документ Исправление для данной ситуации непригоден?

[em]а сейчас можно внести прямо в ЖР для этого сотрудника, в периоде январь, пару записей НДФЛ и НДФЛудерж с датами 01.12.2011-31.12.2001 (т.е., с периодом действия декабрь).[/em]

подскажите, пожалуйста - как добавить записи прямо в ЖР?

7-Looking > Документы - Исправления - журнал исправлений или сразу документ Исправление. Выбираем сотрудника, выбираем период, в правой колонке ставим желательные цыфры. Сторно-записи появляются только для исправленных строк. Именно то, что нужно для данного случая.
Возможно так же ввести любой ВР напрямую. Я для этого использую обработку, в которой есть все реквизиты, соответствующие записи ЖР. Она вклеивает нужный ВР. Обработка снабжена стандартным механизмом чтения реквизитов ([em]Если ТипЗначенияСтр(Форма.Параметр) = "СписокЗначений" Тогда...[/em]), что позволяет автоматизировать процесс для списка сотрудников ;)

[em]"общая сумма дохода и НДФЛ 2011 года перестанут совпадать с общей суммой начислений и НДФЛ по бух.учёту"[/em]
А бух.учет с налоговым учетом и не обязаны совпадать.

8-VZ > зачем ты вводишь человека в заблуждение? они ввели все правильно и не надо больше никаких исправлений лепить, тем более простым документом "исправление". справедливо только то, что "А бух.учет с налоговым учетом и не обязаны совпадать"

(8)спасибо за ответ! а эта обработка ввода ВР напрямую массовая? наподобие "мягкого отката",или-же это что-то самописное и глубоко личное, чем делиться не принято?

(10)[em]они ввели все правильно и не надо больше никаких исправлений лепить[/em]

так результат-то получился проблемный, сотрудник уволен в 2011, за 2012 будет только [u]отрицательный доход и НДФЛ в январе 2012[/u], то есть когда будет сдавать в 2013 за 2012 создадим себе головную боль, или налоговая в отличие от ПФР с радостью принимает отрицательный доход и налог?

11-Looking >В НП ЮЛ запихаешь отрицательную базу с января 2012 в декабрь 2011 года.

жду, когда кто-нибудь увидит единственно реальное исправление... прямое в декабре за декабрь...

(12)так конечно-же можно поступить, но не хочется "мину" на следующий отчётный период закладывать, вдруг через год забудется ситуация :)

(13)а как это сделать? мягким откатом?

да

11-Looking > отрицательного дохода не будет (для НДФЛ). сторно пойдет на декабрь, а положительное начисление на 2012. для взносов пойдет минус по начислениям, но необлагаемый (в СЗВ-6-3 может проявиться если не передумают отражать больничные). но если есть возможность, все-таки лучше откатом, но никак не ручным исправлением в 2012

+ просто отчеты по ФСС и ПФ уже ушли, поэтому откат тоже приведет к лишним телодвижениям. январь скорее тоже закрыт и лучше уж оставить автоматическое исправление исправлением больничного, чем лепить "лапы".

(17) в 4-ФСС текущего периода можно вносить правку - нет проблем...
отчётность в ПФР не изменится для ИС, а на РСВ-1 можно не обращать внимание... строки 200 и 210 некритичны для одновременного изменения...

18-Гена > это весь год помнить о "правке" в ФСС и о том, что на РСВ-1 в 2011 "не обратили внимания" (ну это не оч. критично). не понимаю, что мешает оставить так как есть и не лезть с исправлением в "налогоплательщик" тоже? если автор опасается, что вылезут минусы, то может посмотреть отчеты по НДФЛ и что в них получается

Тэк-с, Buhta стала меня обвинять, что я еще и в заблуждение ввожу...
Давайте разберемся. Исходя из сабжа, изложенного несколько коряво, ситуация выглядит так:
Декабрь (незначащие ВР опущены, цыфры условные):
[em]Оплата по БЛ 20000
НДФЛ 2600
НДФЛуд 2600[/em]
Все сбалансировано, все прекрасно, но тут нечто надавило на мозг, и решили, что надо бы;
[em]Оплата по БЛ 10000
НДФЛ 1300
НДФЛуд 1300[/em]
Гуд. Условие: декабрь не трогать. Да на здоровье...
ЗначиЦЦа, мы должны добиться в январе следующих записей:
[em]Оплата по БЛ -10000 (исправляющая, декабрь)
НДФЛ -1300 (исправляющая, декабрь)
НДФЛуд -1300 (исправляющая, декабрь)[/em]
Все это будет можно добиться, применив документ Исправление, и вводя хотельные цифирки не только по БЛ, но и по НДФЛ:
[em]Оплата По БЛ 20000 10000
НДФЛ 2600 1300
НДФЛуд 2600 1300[/em]
Документ сгенерит 6 записей (3 пары).
Вариант: исправить только больничный, а НДФЛ и НДФЛуд [u]за декабрь[/u] сгенерить руками, и дать им нужные (отрицательные) значения. Дело вкуса, вообще-то...
Что в результате:
В регистре НДФЛ все будет прекрасно (исправительные, отрицательные, в чужом периоде регистрации - все ЗиКой хавается, и суммируется нормально)
Кричали ба-бушки "Уря!" и в воздух чепчики бросали.
Все? Задача "красиво сдать НДФЛ" выполнена? Выполнена.
БУ не пострадал? Не пострадал: исправительные проводки не затрагивают счета затрат (2х, 41...)

Потом будут неприятности.
Вначале совсем мелкая: ЗиКа в феврале месяце поставит сотруднику ВР [b][em]Начальное сальдо по переплате НДФЛ[/em][/b]. В данном случае совершенно не нужное. Но это мелкая совсем неприятность: этот ВР можно просто снести, или даже руками убрать сумму, и далее он не будет беспокоить
Неприятность существенная обнаружится при сдаче [b]сборов[/b] за 1-й квартал: отрицательная сумма начислений! Ибо сотрудник [u]уволенный[/u].
[u]Непоказать[/u] просто, но вот "разбегания" в оборотах БУ не спрятать...
Шо делать?
Разумнее - вообще ничего не делать. Разумнее не править больничный. Разумнее подавить в себе жабу, и оставить как есть. Ну, или скорректировать больничный, и компенсировать его каким-нить ВР, чтоб НДФЛ сошлось...
И закон (ТК, в часности), [em]какбэ[/em] настойчиво рекомендует.
Но если жаба... Жаба начальства - чудище обло, озорно, огромно, стозевно и лаяй.

(20)[em]Потом будут неприятности.
Вначале совсем мелкая: ЗиКа в феврале месяце поставит сотруднику ВР Начальное сальдо по переплате НДФЛ. В данном случае совершенно не нужное. Но это мелкая совсем неприятность: этот ВР можно просто снести, или даже руками убрать сумму, и далее он не будет беспокоить
Неприятность существенная обнаружится при сдаче сборов за 1-й квартал: отрицательная сумма начислений! Ибо сотрудник уволенный.
Непоказать просто, но вот "разбегания" в оборотах БУ не спрятать...[/em]

это касается варианта исправления с помощью документа Исправление в январе 2012?
так получается тогда лучше - мягким откатом?

(16) [em]отрицательного дохода не будет (для НДФЛ). сторно пойдет на декабрь, а положительное начисление на 2012. для взносов пойдет минус по начислениям, но необлагаемый (в СЗВ-6-3 может проявиться если не передумают отражать больничные). но если есть возможность, все-таки лучше откатом, но никак не ручным исправлением в 2012 [/em]

да, действительно, извиняюсь - написал неверно, конечно-же в декабре 11 у нас получается 0 дохода и 0 НДФЛ, а в январе 12 - положительный меньший доход и НДФЛ с него

21-Looking > Отрицательное НДФЛ всегда порождает [em]Начальное сальдо по переплате НДФЛ[/em]. Не важно, из-за чего это отрицательное НДФЛ возникло. И не важно, за какой период - важно, что в предыдущем расчетном.
"Доход" для БУ возникает по периоду регистрации то же.
[b]Исправление для (20)[/b]: насчет "неприятности существенной" я погорячился. Вспылил, был не прав - [em]больничный лист[/em] в сборы не попадает по любому :)
Так что "откат" не оптимален.

(23)спасибо за ответ!

24-Looking > так что решили?