(в 8 типовая ЗУП) Отрицательная база по НДФЛ
 

Такая ситуация и: сотрудник берет отпуск авансом до нового года получает выплату, в январе/феврале он отпуск отгулял, но написал заявление на увольнение в марте. Он делает возврат денег за отпуск авансом в феврале, там отрицательная сумма дохода получается, даже за 2021 весь получается отрицательная сумма дохода итого. Как сдать 2-ндфл при этом?

Отчетность за 2020 год по НДФЛ сдали.

0-mrOrange >[url]https://www.klerk.ru/blogs/CODERUS/504772/[/url]

(0) а почему нет вопросов про отрицательные взносы? почему только 2-НДФЛ? а РСВ?
не дошел еще до взносов?

(1) в любом случае все телодвижения (за исключением [em]удержания[/em]) сводятся к одному - "Чтобы исправить ситуацию, необходимо воспользоваться документом Операция учета взносов, то есть [b]перенести сторно (суммы отпуска) с месяца увольнения на месяц, когда был начислен этот отпуск.[/b]" Иными словами - пересдавать отчетность (и РСВ и НДФЛ) за 2020 год.


Мое мнение - в таких случаях (переходящих через границу налогового периода) можно делать не сторно отпуска, а "[em][b]удержание [/b]за неотработанные дни отпуска[/em]".
Да, сотрудник слегка пострадает, но - за удовольствия надо платить, в том числе и за удовольствие поиметь с предприятия денежку авансом.

Ну или пересдавать отчетность за 2020 год.

Решать тебе.