Сотрудник уволился, займ остался.
 

Был ссудный договор с сотрудником, дата окончания 2018 год.
Затем сотрудник уволился.
Погашать собирается так же как и раньше, т.е. помесячно.
Как отразить в ЗиК 7.7 ?
Кроме или досрочного погашения или исправления даты окончания в справочнике начислений и удержаний больше в голову ничего не лезет.
Ну а потом ссуду и НДФЛ вручную удерживать.

А с каких доходов собираетесь удерживать НДФЛ-35, если работник уволился?

1-Гена >с материальной выгоды по займу.
Считать хотя бы вот здесь
[url]http://glavkniga.ru/calculators/ndfl_from_lucre_2016[/url]

2-vv2304 > дубль два: с каких [b]доходов[/b] физлица будете удерживать НДФЛ по матвыгоде? Ведь возврат ссуды для физлица расход.

но начислять-то надо, а затем подавать сведения о невозможности удержания

[quote=Гена;44613283]дубль два: с каких доходов физлица будете удерживать НДФЛ по матвыгоде[/quote]
Если подходить теоретически, то с суммы остатка умноженной на процент ЦБ по депозитам. Т.е. он каждый месяц имеет матвыгоду на сумму этого процента.

[quote=bma1;44613580]Если подходить теоретически, то[/quote] удержать можно только из начисления.
- начислили тебе 10000, 1300 НДФЛ исчислили и удержали, на руки осталось 8700.
- начислили тебе 0 (ноль), исчислили НДФЛ 1300, а удержать то не с чего. :)

==========================================================
в общем судя по [quote=vv2304;44612954]Погашать собирается так же как и раньше,... НДФЛ вручную удерживать... [/quote]
автор конкретно так хочет под статью НК подставиться. Вот под эту:[quote]9. Уплата налога за счет средств налоговых агентов [b]не допускается[/b].
При заключении договоров и иных сделок запрещается включение в них налоговых оговорок, в соответствии с которыми выплачивающие доход налоговые агенты принимают на себя обязательства нести расходы, связанные с уплатой налога за физических лиц.[/quote]

6-Блондинка в шок >Т.е. с бывшего сотрудника получать только погашение ссуды, а по НДФЛ-35
[quote=Зелёный тролль;44613564]подавать сведения о невозможности удержания[/quote]
?
В этом случае погашение ссуды в справочнике начислений и удержаний не трогаем, т.к. она будет погашаться ежемесячно. А вот как быть с НДФЛ-35 в этом справочнике ?

(7) Уговорите сотрудника вносить в кассу и рассчитанный НДФЛ заодно - мол, все равно налоговая с него стрясет всю сумму в следующем году.

Тогда если даже формально вы что-то и нарушите, все равно налоговая вас не накажет.

8-Ткачик > заявление надо с него взять о добровольности

7-vv2304 > поэтому нет смысла закрывать ссудный договор. Пусть и дальше считается НДФЛ-35 начисленный.

Получается, что все оставляем как было, только что не из зарплаты удерживаем, а вносит в кассу.
НДФЛ уплачиваем за сотрудника, берем с него заявление.
Так ?

[quote=vv2304;44614638]НДФЛ уплачиваем за сотрудника[/quote]
Нет. Уплачиваете в бюджет то, что добровольно внесёт в кассу бывший работник именно как взнос НДФЛ.

Бывший сотр платит в кассу:
1) в счёт погашения ссуды X рублей
и отдельно персонально:
2) НДФЛ с материальной выгоды Y рублей

НДФЛ перечисляем в ИФНС.

если нет внесения в кассу физлицом отдельно персонального
2) НДФЛ с материальной выгоды Y рублей
то по итогам года, подаём сведения в ИФНС о невозможности удержать НДФЛ с физлица. ИФНС передаёт дело в суд, суд заочно приговаривает физлицо возместить причитиающийся государству НДФЛ, а обязанность проконтролировать это дело возлагает на судебных приставов.
при попытке сотра сделать шаг в сторону границы, его хватает полиция и бесплатно отправляет в тюрьму - за злостное уклонение от уплаты налогов. сотр в срок от 3 до 5 лет прекрасно проводит время на бескрайних снежных просторах за Уралом, наслаждаясь работой на природе и постепенно выплачивая долг.

как-то так.

13-Зелёный тролль > Лучше в клифту лагерном на лесосеке, чем в костюмчике у Фокса на пере!

[quote=Гена;44614560]заявление надо с него взять о добровольности[/quote] А если не брать, то что будет?

[quote=Ткачик;44615696]А если не брать, то что будет?[/quote] внерелезационные доходы? налог на прибыль? нет? а ведь могут найтись и настолько придурковатые инспектора в налоговой :)

В общем, заявление лучше взять, не знаю что будет, но хуже точно не будет.
Эти в налоговой как сказились.
У меня тут одна девочка чисто механически ошиблась в 6-НДФЛ, вместо 23-го числа поставила 27-е. Так эти из налоговой аж прыгали от радости - все пытались вменить вышепроцитированный пункт 9 ст. 226.
Доказали им, конечно, что была чисто опечатка в 6-НДФЛ, пересдали конечно уточненку и обошлись малым штрафом, но стервы нервы помотали.. девочка не то что плакала, рыдала..
Так что с налоговой лучше такой принцип - "[em]больше бумажек, чище попа[/em]". :)
Честно сказать, раньше как то проще с ними в налоговой было общаться. А в последнее время как будто команда "фас" сверху прошла. Причем "фас" на буквально на всё и на всех.
Не знаю, как у других, а по своей налоговой я это отчетливо наблюдаю.

прошла. с ними сейчас лучше не разговаривать вообще, они только агрессивнее становятся. просто бумажками заваливать.