Сдача НДФЛ в ЗИК
 

Уважаемые Гуру, требуется помощь. По порядку.

После проверке файла НДФЛ за 2011, для некоторых сотрудников получаем следующую ошибку.

"Сведения о суммах дохода по месяцам и кодам дохода\Код дохода . Значение "1510" не найдено в справочнике кодов доходов для ставки "13%"

Начинаем пытать бухгалтера. Оказывается в декабре многие сотрудники продали предприятию земельные паи, что необходимо отразить, для этого она создает новое начисление (доходы от продажи недвижимого имущества) в котором делает все стандартно, только указывает код НДФЛ 1510. Не указываю что не облагается налогом. Хотя налог на сумму указанную при продаже не начислятся.

Теперь сам вопрос. Как правильно сформировать само начисление. И соотвественно все это грамотно пересчитать.



Заранее спасибо.

Первое. Если налогом не облагается, совать в ЗиК не надо. Совсем. Все операции - в бухучете. Рецепт: вырезать, пересчитать.

Релиз имеет значение.

[quote=VZ;23962320]Первое. Если налогом не облагается, совать в ЗиК не надо. Совсем. Все операции - в бухучете. Рецепт: вырезать, пересчитать. [/quote]

Я тоже настаиваю на том чтобы вырезать, бухгалтер настаивает на обратном. Да и бухия у них сельхоз(толи рарус то ли камин, еще старая- так что не вникал). Т.е. не вариант-надо делать, как правильно.


[quote=VZ;23962564] Релиз имеет значение. [/quote]

Считалось кажется еще в 317, отчет НДФЛ уже в 322.

(4) виноват, а что Вы "пересчитать" хотите?

Я так понимаю, что если сделать правильное начисление удержания, то потребуется пересчитывать з.п., или я наверное не прав.

(6) я не вижу никакого удержания...

короче, удалите напрочь все доки ввода расчёта сотрудникам со своим кодом 1510... при мягком откате в месяц регистрации...

Ну вообще-то это код не мой, а относящийся к НДФЛ

[em]1510. Доходы, полученные от продажи жилых домов, квартир, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе. [/em]

и его надо как-то отражать.

запрещено его отражать в 2-НДФЛ, т.к. не имеет права фирма считать это доходом...

[quote=Гена;23967384] запрещено его отражать в 2-НДФЛ, т.к. не имеет права фирма считать это доходом... [/quote]

Понял, буду наседать на бухгалтера. Еще если можно ссылку на нормативный акт.

а зачем что-то вырезать? нельзя просто поставить другой необлагаемый код, ведь все-равно в справку не должно попадать

11-whater > Налоговый кодекс. Статья 228.
Наберут тупых шмакодявок...

+13 Ст.228 [u]предписывает[/u] по сабжевому виду дохода отсчитываться [u]самостоятельно[/u]. А ст.226, определяя круг доходов, по которым отчитывается налоговый агент (предприятие, организация) прямым текстом [u]исключает[/u] доходы, описанные в ст.228.

12-Buhta > Затем надо вырезать, дабы научиться не устраивать сральник в БД. Она не для этого предназначена. Или будем надеяться, что разработчики прозорливо предусмотрят всякую чушь, которую будут пихать в нее?

" в декабре многие сотрудники продали предприятию земельные паи"
Оооо! В мемориз!!!

14-VZ >[b]Ст. 226[/b] определяет доходы, по которым НА должен [u]исчислять[/u] и [u]уплачивать[/u] НДФЛ в бюджет. Вывод о том, что по данным доходом НА не должен в НО [u]предоставлять отчет[/u], сделать из этой статьи нельзя.

[quote=victuan;23971194]Вывод о том, что по данным доходом НА не должен в НО предоставлять отчет, сделать из этой статьи нельзя. [/quote]Так организация по этим доходам НА и не является. С какой стати отчитываться за чужие доходы?

(17) Этот вывод можно сделать из совокупности статей 226 и 230: организация должна вести учет и представлять отчетность по тем доходам, по которым она [b]является налоговым агентом[/b]. По тем видам доходов, по которым не является НА - не надо отчитываться.

Дальше см. 228: по доходам от продажи имущества не является - фсё, вычеркиваем из 2-НДФЛ.

А в жизни этот вывод старательно замалчивается налоговиками - уж больно охота им контролировать [b]все[/b] доходы физиков, чтобы не полагаться на грамотность продавцов имущества. Да и штрафики с кого-то из несознательных удастся содрать.

Вот и кочуют из года в год коды 15хх в форматах сведений по НДФЛ.

P.S. Да и даже чисто арифметически разобраться: если в 2-НДФЛ указать доходы 15хх, то при заполнении декларации 3-НДФЛ они попадут [b]и[/b] в лист А (из справки), [b]и[/b] в лист Е (налплат их там обязан указать), в итоге сумма такого дохода в 3-НДФЛ [b]удвоится[/b] и придется платить налог даже если имеешь право на вычет и заявишь его в листе Е.

Ы?

(19) 1510 невозможно указать в 2-НДФЛ, т.к. вычета не предусмотрено... а вся сумма без вычета уйдёт в облагаемую базу...

хватит дискуссий по хрени... у вас что, других дел нет?

(19) а тебе не прихода в голову мысль, что в ЗиК просто тупо загнали классификатор кодов доходов, и всё. не по просьбе налоговой, а просто.