НДФЛ исчислленый и удержанный не совпадают
 

Друзья, подскажите,кто сталкивался. Такая проблема возникла в Зарплате и кадрах бюджетоного учреждения 1.0.38.1 (1С:8.2). При формировании отчета "Анализ начиленных налогов и взносов" за определенный месяц на вкладке НДФЛ заполняются 2 колонки "НДФЛ исчисленный" и "НДФЛ удержанный". Суммы в этих колонках по некоторым сотрудникам не совпадают. С чем это может быть связано и как эту ситуацию исправить? Заранее благодарю

Скорее всего связано с НК, который позволяет удерживать НДФЛ [b]исключительно[/b]из выплачиваемых сумм. Нет выплат - удержать не из чего.

Суммы не нулевые, выплаты есть, но эти две суммы не совпадают

скорее всего перепутали месяца выплаты зарплаты или поленились разбить док выплаты на два, если одноразово выплачивали зарплату за два месяца...

По данным двум сотрудникам проверили, месяц указан верно - январь 2012, до 2012 никаких долгов за организацией не было. Каждый месяц начисления оформляются одним документом.

чудес не бывает... гляньте - чем они отличаются от нормали?

например, переходящие начисления отпуска из одного месяца в другой...

м.б. могла ещё льгота или вычет превысить сумму начисленную (по накоплению) - возможно за счет предоставления льгот или вычетов "задним числом" и по накоплению "улёт"?..

Зачем исправлять?
Налоговые вычеты (беременность и роды, уход за ребёнком, имущественные вычеты...).

Всё правильно.
В чём проблема?

Более того - совпадение НДФЛ исчисленного и удержанного - Это НЕ НОРМАЛЬНО!.. Это повод для выездной проверки со всеми вытекающими.

[url]http://www.youtube.com/watch?v=cn1OmCDBVXE[/url]

[url]http://www.youtube.com/watch?v=X0Yk8gMPQ-s&feature=related[/url]