Налоговые разницы ОС. Присоединение филиалов Только внедряем БП 3.0. В НУ - нелинейный способ начиления амортизации!!! В прошлом году к нашему предприятию присоединили несколько филиалов. ОС они нам передали по рыночной стоимости в БУ и по остаточной в НУ. Бухгалтер утверждает, что все разницы к нам должны прийти как постоянные, поскольку нам неизвестно, что там творилось до присоединения к нам. Пример 1. Делаю ввод остатков ОС1. По БУ оно было самортизировано в филиале до присоединения. Нулевую стоимость БУ во вводе остатков мне не дает поставить. Поэтому ставлю в полях: Первоначальная стоимость (БУ): 2307173,63 Первоначальная стоимость (НУ): 2307173,63 Стоимость (БУ): 2307173,63 Стоимость (НУ): 2307173,63 Стоимость (ПР): 0 Стоимость (ВР): 0 Амортизация (БУ): 2307173,63 Амортизация (НУ): 645926,04 Амортизация (ПР): 1661247,59 Амортизация (ВР): 0 Начисляем амортизацию (в НУ - нелинейный способ начиления амортизации): Амортизация январь (БУ): 0 Амортизация январь (НУ): 44 853,68 Амортизация январь (ПР): 0 Амортизация январь (ВР): -44 853,68 Пример 2. Первоначальная стоимость (БУ): 1549800,00 Первоначальная стоимость (НУ): 1265594,46 Стоимость (БУ): 1549800,00 Стоимость (НУ): 1265594,46 Стоимость (ПР): 284205,54 Стоимость (ПР): 0 На закладке "Налоговый учет": Постоянные разницы в стоимости для расчета амортизации: 284205,54 Амортизация (БУ): 238430,76 Амортизация (НУ): 191675,26 Амортизация (ПР): 46755,50 Амортизация (ВР): 0 Начисляем амортизацию (в НУ - нелинейный способ начиления амортизации): Амортизация январь (БУ): 39738,46 Амортизация январь (НУ): 28995,82 Амортизация январь (ПР): 7287,32 Амортизация январь (ВР): 3455,32 Как сделать, чтобы вся амортизация сажалась на ПР? |
Пример 1: [url=http://yapx.ru/v/BPqFR][img]http://i.yapx.ru/BPqFS.png[/img][/url] [url=http://yapx.ru/v/BPqFR][img]http://i.yapx.ru/BPqFg.png[/img][/url] Пример 2: [url=http://yapx.ru/v/BPqFR][img]http://i.yapx.ru/BPqFj.png[/img][/url] [url=http://yapx.ru/v/BPqFR][img]http://i.yapx.ru/BPqFi.png[/img][/url] |
Текущее время: 18:35. Часовой пояс GMT +3. |