Корректировка выпуска продукции БП 2.0.66.53 Всем здравствуйте, прошу помощи. Небольшое производственное предприятие, плановая с/с выпуска без использования 40 счета. При закрытии 20 счета формируется отклонение с минусом ДТ 10.01 КТ 20 Почему появляется краснота? Какова методика расчета? |
(0)А бухгалтера то нет что ли ? |
Бухгалтер есть, но разобраться не может |
(2)Уволить значит его надо. Какие проводки у Вас по выпуску продукции? |
в общем суть такая, предприятие добывает рыбу (например горбуша сырец), часть продает сразу (отражается документом реализация), часть отдает в переработку (вот тут они отражают документом отчет производства за смену, счет учета ставят 10.1, проводка получается дт10 кт20 - думаю тут трабл), далее они готовую продукцию (например горбуша свеж морож) отражают документом отчет производства за смену и ставят счет учета 43 проводка дт43 кт20. Затраты отражены документом требования накладная, дт08.3 кт10 |
видимо как то по другому надо приходовать сырец |
счет 08.03 - СтроительствоОбъектовОсновныхСредств причем тут горбуша ) разберитесь с учетом |
[quote=PaVlovich;46574589] часть отдает в переработку (вот тут они отражают документом отчет производства за смену, счет учета ставят 10.1, проводка получается дт10 кт20 - думаю тут трабл),[/quote] отдают в переработку требованием накладной, а не отчетом производства, проводка верная, Дт 10 кт20, обратите внимание на номенклатурные группы в субконто. Ну и последняя чушь с 08.3 явно лишняя |
Проглядел по 08.3 - это они закупали материалы на ремонт здания, так что все верно. Затраты по производству (Требования накладная) дает проводку дт20 кт10 |
Получается все верно, почему тогда корректировки красные? |
(9)Выпускаете по плановой стоимости, например 100 руб. А потом списывете реальные материальные затраты, например 80 руб. Вот 20 руб и красным. Как то примерно так. Списали бы затрат на 120, были бы проводки черным. Тогда бы не удивились , |
Текущее время: 14:21. Часовой пояс GMT +3. |