Как правильно отразить НДФЛ по ставке 35% за 2010 и 2011 в справке 2НДФЛ?
 

Сотруднику был предоставлен беспроцентный займ с 04.10 по 09.11. Оформлено документом Ссудный договор от 28.04.10. Порядок погашения ссуды - в конце срока. В сентябре 2011 он погашает займ и в этом же месяце происходит начисление материальной выгоды и НДФЛ по ставке 35% за весь период с 04.10 по 09.11. В справку 2НДФЛ попадает только матвыгода и ндфл за 2011 год. Как правильно отразить в справке 2НДФЛ за 2011 матвыгоду и ндфл 2010 года?

если не было движения по займу в 2010, то нет и матвыгоды_2010

А можно поподробнее? Движений - это возврата?

да - частичный или полный...

Т.е. получается, что мат выгода за 2010 год и ндфл с нее были не правильно начислены в 2011 году? А вы не могли бы дать ссылку, где можно об этом прочесть?

наоборот... дата возникновения дохода по матвыгоде была только одна - в 2011 году... а сама сумма выгодных процентов была рассчитана за полный период 2010-2011

Т.е. всю материальную выгоду 2010-2011 и НДФЛ с нее надо отразить в справке 2НДФЛ за 2011 год?

да

А почему же в 1С справка по другому формируется?

1-dei199 > это в какой программе? В ЗИК начисляется ежемесячно, после получения ссуды и до возврата, а не в момент возврата, даже, если возврат в конце срока...

Да, это в ЗИК. У нас начислена в сентябре 2011, когда был возврат, за весь период владения займом

11-dei199 > а порядок погашения, кроме галки "по окончании" какие "с" "по"?

+ хотя не должно влиять... у нас период действия мат-выгоды и НДФЛ устанавливается почему-то с даты получения ссуды. и при начислении з/п ежемесячно. может вы задним числом ссуду ввели и сделали доначисление з/п по документу?

С Апрель 2010 по Сентябрь 2011

14-dei199 > а когда док ввели?

Документ Ссудный договор введен в Сентяре 2011, датой 28.04.10.В журнале расчетов сумма за апрель 2010 введена в сентябре 2011 документом Начисление ЗП: Способ - доначисление зарплату по документу, документ - ссудный договор, начислять - в сентябре 2011 за Апрель2010-Сентябрь2011.

16-dei199 > ну вот это все и объясняет:) надо было в апреле вводить, когда была выдана ссуда. а терь, видимо, 2010 пересдавать или мудрить что-то

Спасибо, буду что-то придумывать

как-то у Геннадия Яновича и у Бухты по разному начисляется ндфл ...???

(19) я не понимаю мучений... раз нет ежемесячных движений по возвратам через частичное удержание - то и не надо вводить док ссудного договора... рассчитывается на бумаге сумма матвыгоды за всеь период и одной суммой разово заводится в день возврата через ВР Матвыгода...

дело трёх минут... а развели ветку на 20 постов...

20-Гена >да можно вообще программой не пользоваться:)

автору можно попробовать аккуратненько (после 155 копий) откатиться мягко в сентябрь, удалить переначисление з/п по ссудному договору и ввести сумму руками, как говорит Гена.