Бухгалтерия 8: списание затрат на ОС
 

Добрый день!
Возникла следующая проблема: Покупаем материал для строительства и приходуем его на 10.08. Затем мы передаем материал. С помощью документа Передача товаров передаю материал подрядчику(Д 10.07 К 10.08). Потом документом Требование-накладная списываю с 10.07 на 08.03. Открываю проводки, программа не определяет стоимость товара, поскольку при списани с 10.07 программа в аналитике указывает лишь номенклатуру, а подрядчика нет.Т.о по оборотке 10.07 в разрезе контрагента и номенклатуры висит положительное сальдо, и отрицательное только в разрезе номенклатуры (сформированное требованием накладной). Подскажите что делаю не так и как правильно это все оформить? Заранее спасибо

а в поступлении нет вида операции "поступление из переработки"?

есть,но бухгалтер говорит,что она сразу с 10.7 списывает и все,вообще такая проводка возможна Д 08.03 К 10.07 или этуу операцию нужно другим документом оформлять?

Получается что броблема в том,что когда мы списываем с 10.07 мы в аналитике не указываем подрядчика, но его там негде указать

0-Кэтти > Вы подрядчику-то материал для чего отдавали? В руках подержать, али как?
Про операцию "Отдать материал в переработку на сторону" не слыхали? В результате которой вы получаете [b]другой[/b] материал (с другими потребительскими свойствами, ведь для этого отдавали в переработку, так?), и, соответственно, с другой ценой (деньги-то ратрачены, нет?). И даже с другим [возможно] количеством. Стружка уменьшает объем, например.
Другой материал - другая позиция в номенклатурном справочнике.
Восстановите потерянную хозяйственную операцию в учете.

2-Кэтти > И ты всерьез веришь, что БП сделает проводку с балансового счета куда-то в нирвану?

Надо исправить БП: приклеить к ней другого бухгалтера. Настоящего, а не "с курсов" ;)

(4,5)Материал отдает для того чтобы он его израсходовал для строительства, другой вопрос что я считаю что тут 10.7 вообще быть не должно, нужно сразу с 10.08 списывать. Я почитала, пишут что такую проводку тоже делают.Потому и решила у Вас уточнить (Про возвращение из переработки говорила ей, а она нивкакую)

Операцие с 10.7 она хочет показать, что она этом материал вначале подрядчику отдала, а потом,когда он принес отчет о том что израсходовал его, она тут же его с 10.7 и списала. Может здесь тогда другим документом сделать,но ручная операция тут тоже не подойдет

По сути тут нет никакого производства и передачи в переработку, как то так

[quote=Кэтти;28915869]Операцие с 10.7 она хочет показать, что она этом материал вначале подрядчику отдала, а потом,когда он принес отчет о том что израсходовал его, она тут же его с 10.7 и списала[/quote]
Это поступление из переработки в чистом виде.

(10)значит пусть делает поступление из переработки

Не надо "хотеть показать". Это не рОман о жгучей бразильской Марии... Извольте использовать ПС в соответствии с его предназначением.
Что значит "отдала"? Нет в бух.учете такого слова. Не на кухне у Пронькиных. Реализовала? МЦ сменила владельца? Тогда извольте применить счета 62, 19 и т.д.
Отдали в переработку с целью изменения свойств? Тогда и 10.7, и 60, и тот же 19, как положено.
Материал переместился на строительную площадку, где за него взялись умелые таджикские ручки подрядчика?
Тогда 08/10.8 и 08/60.

(12)т.е. все же 10.7 тут не нужно использовать как я и предполагала
(10,12) Спасибо :-)

+12 Поправка: "... счета 62, [b][em]68[/em][/b] и т.д."
Аккуратности ради ;)
Короче: в случае создания ОС (строительства объекта, в частности) счет 08 играет такую же роль, как и сч.20 для производства: на нем концентрируются все затраты. Потом они идут на счет 01, образуя балансовую стоимость ОС.

(12) Еще вопрос: как ей все же показать в учете, что на данный момент этот материал находится у подрядчика?

Он же получается еще не увеличил стоимость ОС, но и на складе его нет

16-Кэтти > Разумеется, стоимость ОС не увеличилась. Потомушто нет самого ОС. ОС появится после завершения всех работ, акта приемки, и т.п. И обозначится этот торжественный момент проводкой 01/08.
А пока идет строительство, на счете 08 только копятся затраты. И ничего, кроме затрат.
Бухучет не предназначен для организации технологического контроля. И не надо привлекать бухгалтеров для этого. Их роль фиксировать движения денежных средств, и прочих МЦ. Не более того. Но и не менее того.

ага, так строительство оказалось для собственных нужд! Ну лучше поздно, чем никогда...

Но все же Вы не ответили на вопрос чем подтвердить что материала на складе нет! как провести например инвентаризацию в момент когда нет товара на складе а в 08.03 он еще не списан пому что нет КС-2 от подрядчика с указанием использованных материалов заказчика.

Перемещение материала в другое место хранения. Типа Склад=Подрядчик.